州人大常委会：

为综合全面反映我州财政收支预算情况，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《贵州省预算审查监督条例》有关规定，现我代表州人民政府将2022年州本级财政预算调整方案报告如下。

一、一般公共预算调整事项

州本级一般公共预算支出总计调增1.25亿元。

（一）调整原因

1．一般公共预算收入调减5.09亿元。受大规模减税降费政策等影响造成税收收入和非税收入减收，州本级一般公共预算收入预算数由23.96亿元调整为18.87亿元，调减5.09亿元。

2．一般性转移支付收入调增4.25亿元。因中央和省对小微企业退税资金实行全额补助，并对其他减税降费进行适当补助，加之均衡性转移支付等有所增加，州本级一般性转移支付收入由9.22亿元调整为13.47亿元，调增4.25亿元。

3．一般债务收入调增2亿元。2022年省级下达州本级新增一般债券2亿元，相应增加州本级地方政府一般债务收入2亿元。

4．下级上解收入调减0.4亿元。根据我州促消费专项行动资金管理使用方案有关规定，县级预计上解促消费专项资金0.24亿元；体制改革增量集中、司法体制改革等其他上划经费减少0.64亿元。下级上解收入由6.38亿元调整为5.98亿元，调减0.4亿元。

5．调入资金调增0.49亿元。从政府性基金预算上年结转资金调入一般公共预算统筹使用。

（二）调增支出方向

1．州级一般公共预算支出调减0.2亿元。增支事项：促消费专项资金增加0.48亿元、州级担保公司注资增加0.5亿元。减支事项：因体制调整，将经开区补助0.88亿元和县（市）法检两院目标奖清算资金0.3亿元从一般公共预算支出调整为州对县转移支付支出。

2．州对县转移支付补助支出增加1.98亿元。其中:一般债券置换财力安排用于对县一次性财力补助0.6亿元、州级安排对县（市）法检两院目标奖补助资金0.5亿元（其中：2021年清算资金0.3亿元、2022年补助资金0.2亿元）、州级对经开区补助支出0.88亿元。

3．上解支出调减0.53亿元。

（三）特别说明事项

1．一般债券支出。按照省财政厅关于新增一般债券使用相关规定，省级转贷州本级的新增一般债券用于置换年初预算。一是置换年初预算安排的农村公路养护、中小河流治理、基本建设专项等45个资本性项目支出；二是置换资金2亿元主要用于以下方向：州对县“三保”一次性财力补助0.6亿元、促消费专项资金0.48亿元、州级担保公司注资0.5亿元、县（市）法检两院体制补助0.2亿元、统筹用于弥补财力缺口0.22亿元。

2．一般公共预算收入。因2022年实施大规模增值税留抵退税政策，按照省级要求，为确保财政收入同口径可比，在增速测算时，需将增值税留抵退税还原为同口径数据。同口径换算后，2021年州本级一般公共预算收入决算数由23.26亿元变更为23.84亿元。因经济下行压力和疫情叠加影响，房地产行业持续低迷，2022年各县（市）税收收入预计减收较大，造成州级分享收入减收；另一方面，因上年公安纪检等一次性非税收入较大，今年无此因素，预计造成州级非税收入减收。州本级一般公共预算收入由23.96亿元调整为18.87亿元，扣除留抵退税预计数3.95亿元后，同口径预计完成22.82亿元，较上年下降4.3%。

按此调整后，2022年州本级一般公共预算收支总计由年初预算的67.37亿元调整为68.62亿元，调增1.25亿元。收支平衡。

二、政府性基金预算调整事项

政府性基金预算支出总计调增4.1亿元。

（一）调整原因。政府性基金预算收入增加4.1亿元。一是省级下达州本级新增专项债券3.61亿元，相应增加州本级地方政府专项债务收入3.61亿元；二是根据2021年政府性基金预算年终结算情况，上年结转收入增加0.49亿元。

（二）调增支出方向。一是2022年新增专项债券安排项目支出3.61亿元，其中：州本级统筹安排1.76亿元（惠水县平寨水库1.56亿元、黔南中等职业技术学校建设项目0.2亿元）；转贷县（市）1.85亿元（罗甸县县城污水管网改造工程0.24亿元、瓮安县青坑工业园区供水项目0.4亿元、长顺县人民医院业务综合楼建设项目0.84亿元、福泉市500亩以上坝区农业产业结构调整建设项目0.21亿元、龙里县农产品仓储中心建设项目0.16亿元）。二是从政府性基金结余调入一般公共预算0.49亿元，调出资金增加0.49亿元。

按此调整后，2022年州本级政府性基金预算收支总计由年初预算的4.56亿元调整为8.66亿元，调增4.1亿元。收支平衡。

三、州本级地方政府债务情况

2021年，省财政厅批准州本级地方政府债务限额184.96亿元，实际债务余额183.28亿元。截至目前，2022年州本级地方政府债务限额尚未下达，省财政厅下达州本级新增地方政府债券资金5.61亿元（其中：一般债券2亿元，专项债券3.61亿元），州本级债务余额为188.89亿元（其中：一般债务9.49亿元，专项债务179.4亿元）。

四、其他报告事项

（一）除以上调整事项外，国有资本经营预算和社会保险基金预算不作调整。

（二）受房地产行业持续低迷、增值税留抵退税政策和其他减税降费政策等影响，一般公共预算收入要完成年初预算目标较为困难，故我们对年初预算收入进行了适当调减，州本级一般公共预算收入减收造成的财力缺口主要通过上级转移支付增量、调入资金、上解支出减支等方式来弥补。我们将利用余下不到3个月时间，努力挖掘潜在税源，尽最大努力缩小收入差距。

（三）年初预备费。年初共安排预备费2,000万元，截至目前，已使用1,595万元，主要是：州卫健局方舱医院建设项目1,000万元、州应急局疫情防控物资采购经费340万元、州公安监所疫情防控工作经费180万元、国庆期间猪肉投放储备资金50万元、州政府办疫情防控经费25万元。

（四）年初预留费。年初共安排预留费5,000万元，截至目前已使用3,954万元，主要是：州公安局业务用房建设项目经费1,433万元、州法院审判法庭建设经费560万元、州高速公路交通防控体系项目经费500万元、州大数据局政策找企专项资金200万元、州机关事务局专项督导后勤保障经费100万元等。剩余资金将根据州委、州政府安排统筹使用。

预算执行中，受上级政策影响，中央和省实际下达的转移支付收入将有所调整，州本级支出将会随之调整，最终执行情况届时将按程序向州人大常委会报告。

主任、各位副主任、秘书长，我们将严格按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《贵州省预算审查监督条例》有关规定，自觉接受人大监督，统筹做好全年各项财政工作，确保年度预算收支平稳运行。

以上报告，请予审议。      

    附件1：黔南州2022年州本级一般公共预算支出预算调整表（草案）.pdf  

    附件2：黔南州2022年州本级新增一般债券安排建议情况表.pdf

    附件3：黔南州2022年州本级新增一般债券置换年初预算资金安排建议情况表.pdf

    附件4：黔南州2022年州本级政府性基金预算支出预算调整表（草案）.pdf

    附件5：黔南州2022年州本级新增专项债券安排建议情况表.pdf