州人大常委会：

    受州人民政府委托，现将2021 年上半年全州及州本级财政预算执行情况报告如下，请予审议。

    一、2021 年上半年预算执行情况

    今年以来，全州各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，在州委的坚强领导下，在州人大的监督下，按照州十四届人大第七次会议审议通过的政府工作报告和预算报告决议要求，以高质量发展统揽全局，积极发挥财政职能作用，落实各项减税降费政策，积极向上争资争项，努力克服疫情影响和财政收支矛盾，努力防范化解政府债务风险，切实兜住基层“三保”底线，全州预算执行情况总体向好。

    （一）一般公共预算执行情况

    1．全州一般公共预算执行情况。截至6 月底，全州财政总收入完成109.33 亿元，较上年增收14.29 亿元、增长15.03%。全州一般公共预算收入52.31 亿元，占预算的46.33%，增收7.85 亿元，增长17.67%。其中，税收收入33.04亿元，增收4 亿元，增长13.78%；非税收入19.27 亿元，增收3.85 亿元，增长24.98%；非税占比为36.84 %，占比同比增长2.15 个百分点，占比全省排第7 位。全州一般公共预算支出177.37 亿元，占预算42.23%，增支4.03 亿元，增长2.33%。其中：九项重点民生支出完成136.12 亿元,占一般公共预算支出76.74%（全省占比为67.4%），增支2.81 亿元，增长2.11%。

    2．州本级一般公共预算执行情况。截至6 月底，州本级一般公共预算收入完成11.99 亿元，占预算52.13%，增收0.4 亿元，增长3.46%。其中，税收收入7.15 亿元，增收0.79亿元，增长12.37%；非税收入4.84 亿元，减收0.39 亿元，下降7.39%。非税占比为40.37%，占比同比下降4.73 个百分点。州本级一般公共预算支出完成28.81 亿元，占预算45.27%，增支0.37 亿元，增长1.29%。其中，九项重点民生支出完成25.21 亿元,占一般公共预算支出87.5%。

   （二）政府性基金预算执行情况

    1．截至6 月底，全州政府性基金预算收入完成44.89 亿元，占预算35.41%，减收18.11 亿元，下降28.75%；全州政府性基金预算支出完成47.71 亿元，同比减少65.51 亿元，下降57.86%（主要是国有土地使用权出让收入同比上年减少较多；上年同期新增专项债安排的支出较多）。州本级政府性基金预算收入完成1.55 亿元，占预算86.11%，同比增收1.15 亿元，增长362.5%。州本级政府性基金预算支出完成1.55 亿元，同比减少29.77 亿元（主要是上年同期新增专项债安排的支出较多）。

    （三）国有资本经营预算执行情况

    1．截至6 月底，全州国有资本经营预算收入完成0.8 亿元，占预算47.62%，增收0.43 亿元，增长115.05%；全州国有资本经营预算支出完成0.76 亿元，占预算27.64%，增支0.39亿元，增长103.84%。

    2．州本级国有资本经营预算收入暂未入库，主要是州属国有企业国有资本收益需按程序完成财务决算审计后，再核定征收，一般为下半年入库。州本级国有资本经营预算支出原则上按照“以收定支、先收后支”的原则执行。

    （四）全州社会保险基金预算执行情况

    截至6 月底，全州社会保险基金收入完成37.13 亿元，占预算48.6%，同比下降29.4%。全州社会保险基金支出完成31.09 亿元，占预算45.4%，同比下降25.9%。

    （五）上级财政补助资金安排拨付情况

    截至6 月底，上级共下达我州补助资金236.44 亿元，同比减少75.43 亿元。其中：一般转移支付218.91 亿元(州本级51.41 亿元，县级167.5 亿元）；专项转移支付16.65 亿元（州本级3.17 亿元，县级13.48 亿元）；政府性基金转移支付0.84亿元；国有资本经营预算转移支付348 万元。主要减少原因是去年省级下达我州专项债54.61 亿元，而今年发行进度较慢，目前我州虽获14.05 亿元额度，但资金尚未下达到位。

   （六）预备费、预留费的安排及使用情况

    1． 年初共安排预备费2,000 万元用于自然灾害等不可预见的突发事件，截止6 月底，暂未发生需动用预备费的不可抗力及重大事项支出。

    2．年初共安排预留费5,000 万元，截至6 月底，已使用751.16 万元。主要是：州武警支队接种疫苗经费16.16 万元、州委政法委黔南州政法队伍教育整顿活动专项经费100 万元、州委督查考评局2020 年度创新项目评选奖励经费635万元。

    （七）地方政府债务情况

    截至6 月底，全州获得地方政府债券资金额度23.07 亿元（其中：一般债券9.02 亿元，专项债券14.05 亿元），获得再融资债券资金76.35 亿元。全州存量政府债务余额989.91亿元，其中：一般债务505.84 亿元，专项债务484.07 亿元。

    二、上半年财政重点工作推进情况

    今年以来，全州各级财政部门按照中央、省委和州委决策部署，树牢过紧日子思想，着力优化支出结构，强化财政资金监管，全州财政收支运行稳中向好。

    （一）落实积极财政政策，千方百计保障财政平稳运行。

    一是全面落实减税降费政策“活水养鱼”，上半年全州累计新增减税降费2.46 亿元。二是全面强化税收征管“堵漏防冒”，全州上半年一般公共预算收入增速高于全省平均增速（10.7%）6.97 个百分点。三是积极向上争取努力做大“财政蛋糕”，全州上半年共获得上级转移支付补助236.44 亿元，争取债券资金额度23.07 亿元。四是加大清收力度盘活“存量资金”，全州上半年各级财政盘活存量资金19.43 亿元。

    （二）大力优化支出结构，切实兜牢刚性支出保障底线。

    一是树立“政府过紧日子”思想，硬化预算约束，从严从紧安排，未纳入预算一律不予安排，对无预算支出原则不予追加安排。二是大力压减一般性支出，州直各部门率先垂范，压减公用经费、非重点非刚性以及党政机关行政经费4,587 万元用于脱贫攻坚、民生保障、风险防范等重点领域。三是严控日常公用经费支出，从严控制“三公”经费等一般性支出和固定资产采购，2021年州本级三公经费预算安排3,529万元，较上年下降3%。四是严控各类活动开展，除州委确定的重大活动外，能压缩就压缩、能整合就整合、能取消就取消。

    （三）加强财政资金监管，切实兜牢财政“三保”底线。

    一是加强组织领导，州财政局成立州级财政“三保”工作领导小组，通过加强州县统筹，强化风险监控，确保不出现“三保”风险。二是规范直达资金管理，依托一体化系统加强直达资金监控管理，切实保障教育、社保、医疗等关系群众切身利益的民生资金直接惠企利民。三是加强州对县直达资金调度管理，建立州对县直达资金库款调度制度，保障县级直达资金用款需求。四是加强存量暂付款清理，采取有力措施收回出借资金，形成库款流量，支撑化解“三保”压力。2021 年全州“三保”支出预算数为262.56 亿元，截至6月底执行数为132.27 亿元，执行率50.38%，已达序时进度。

    （四）坚持以人民为中心，着力改善民生提升人民福祉。

    一是财政资金优先保障教育支出，深入落实各项教育政策，2021 年上半年教育支出41.67 亿元，较上年增长6.41%。二是社会保障覆盖面不断扩大，基本养老保险参保覆盖率达96%，适龄人口社会保险全民覆盖目标基本实现。三是稳就业取得突出成效，通过职业技能培训、创业创新比赛等活动的开展，鼓励和扶持重点群体就业创业。四是生病群众医疗负担不断减轻，继续发挥基本医保、大病保险、医疗救助三重保障综合梯次减负功能，以制度阻断因病致贫、因病返贫。2021 年上半年，参加基本医疗保险92.56 万人，已实现参保全覆盖。五是养老服务保障能力不断夯实，州县社会福利机构、镇（乡、街道）养老服务机构实现全覆盖。截至目前，全州共有养老机构112 个，各类养老床位共2.3 万张，实现每千名老人拥有35 张床位目标。

    （五）完善财政预算管理，着力推进财政政策提质增效。

    一是全面实施预算绩效管理，建立健全绩效指标体系，将所有预算收支全面纳入绩效管理，全面开展绩效自评。二是推进零基预算管理，根据轻重缓急按程序予以统筹安排，切实杜绝“资金等项目”和资金零、散、低效的现象。三是启动预算管理一体化平台建设，我州第一时间成立州级领导小组，强化对县（市）业务指导和培训，现已全面完成第二阶段新老系统切换、预算单位支付上线等工作。总体来看，2021 年上半年财政收支情况总体向好，但仍存在财政收入质量不高、刚性支出压力较大、地方政府债务风险较高，依法行政和依法理财仍有待加强等问题。我们将高度重视这些问题，在下半年采取积极有效措施加以改进。

    三、2021 年下半年工作措施

    下半年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省委和州委各项决策部署，坚持财政围绕高质量发展服务理念，紧扣全州财政工作目标任务，重点抓好以下工作。

    （一）切实提高政治站位，全面抓好财政管理工作。

    一是加大财政收入运行调度，围绕年度收入预期目标，密切关注各行业税负变化，及时研究解决企业反映的突出问题，持续发挥减税降费政策效应，加大收入调度，应收尽收。二是积极推进财源建设，积极推进《黔南州加强财源建设促进高质量发展奖励办法》尽快出台，把财源培育作为推动实体经济高质量发展的重要抓手，以税收质量助推高质量发展，夯实可持续税源基础，减少对一次性税收依赖。三是加强财政统筹力度，加强对县级财政指导力度，坚持能压尽压、能减尽减、能省尽省，集中财力优先保障“三保”和州委重大决策部署。四是继续落实直达资金政策，通过财政动态监控系统，严格直达资金监管，尽快将资金落实到项目、拨付到企业和个人，尽快形成实物工作量，尽快惠企利民。

    （二）优化财政支出结构，全力缓解财政收支矛盾。

    一是进一步优化财政支出结构，年度执行中原则不再新增支出事项，严控超标准发放津贴补贴或福利，确保“三保”支出和州委州政府确定的重点支出任务。二是继续牢固树立过紧日子、苦日子、穷日子思想，继续压减非刚性非重点支出和一般性支出，把有限的财政资金全部“用在刀刃上”。三是在年度预算执行中，不予追加部门“三公”经费预算，年底各部门“三公”经费及其他公用经费结余一律收回统筹安排。四是突出绩效导向，将绩效管理延伸到基层单位、覆盖到所有资金，建成“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，将绩效评价结果作为预算安排的依据，切实做到花钱必问效、无效必问责。

    （三）加强基金收入调度，增强基金预算支撑能力。

    一是加强州级统筹力度，加强国有建设用地出让收入州级统筹力度，集中财力充实应急资金池，助力高风险地区及时化解风险。二是鼓励县（市）加快对废弃工矿、空闲宅基地、移民搬迁宅基地的开发力度，创造土地指标，推动跨区域增减挂钩指标交易，缓解土地指标不足、部分市县资金紧张问题。

    （四）继续盘活存量资金，加大结余资金清收力度。

    一是加大财政资金盘活力度，对州级财力安排的资金当年未使用完毕的原则上不再办理结转。二是对超过两年的结余资金，一律收回重新安排用于州委州政府确定的重点领域。三是对不足两年的结转资金，执行进度较慢的采取收回、调整用途等方式，加快统筹使用。四是对不需按原用途使用的结转资金，统筹用于经济社会发展急需领域，切实提高财政资金使用效益。

    （五）依托预算一体化平台，深入推进预算管理改革。

    一是严格按照时间节点完成预算管理一体化系统上线工作，认真对照《预算管理一体化规范》要求，科学合理建立预算项目库，以系统平台为基础，以项目库建设为源头，以绩效管理为准绳，推进州本级预算改革，提升州级预算编制水平。二是加强政府资源统筹力度，在预算编制时，督促部门将非财政拨款资金纳入编制范围，主动接受人大和社会监督，提高资金使用的透明性和社会效益。三是加强对市县财政预算编制的指导和审核，特别是在转移支付预算、上下级结算资金方面，加强年度编制计划下达，确保全州汇总的政府预算上下衔接、数据真实可靠。

    主任，各位副主任、秘书长、各位委员，下半年，我们将在州委的坚强领导下，在州人大的依法监督下，认真落实本次会议审议意见，坚定信心、攻坚克难，全面加强财政统筹管理，切实提高财政执行效率，实施更加积极财政政策，继续深化财政体制改革，着力兜牢兜实“三保”底线，努力完成全年各项财政工作任务，为“十四五”开好局、起好步。

    以上报告，请予审议。

   附件：关于2021年1-6月预算执行情况的报告附表（定稿）.pdf