三、贵州省黔南州残疾人联合会2019年度部门决算情况说明　　

（一）贵州省黔南州残疾人联合会2019年度收入支出决算总体情况说明贵州省黔南州残疾人联合会2019年度收支决算总计2,407.72万元，与2018年相比，增加579.17万元，增长31.67%。变动的主要原因是：一般公共服务支出增加及社会保障和就业支出增。

（二）贵州省黔南州残疾人联合会2019年度收入决算情况说明

本年收入合计1,244.85万元，其中：财政拨款收入1,244.85万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）贵州省黔南州残疾人联合会2019年度支出决算情况说明

本年支出合计1,454.65万元，其中：基本支出257.59万元，占17.71%；项目支出1,197.06万元，占82.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）贵州省黔南州残疾人联合会2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔南州残疾人联合会2019年度财政拨款收入决算总计2,261.27万元。与2018年相比，增加597.16万元，增长35.88%。变动的主要原因是：一般公共服务支出增加及社会保障和就业支出增。

（五）贵州省黔南州残疾人联合会2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔南州残疾人联合会2019年度一般公共预算财政拨款支出810.22万元，占本年支出合计的55.7%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加272.94万元，增长50.8%。变动的主要原因是：省级残疾人事业补助资金增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省黔南州残疾人联合会2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出（208）支出782.91万元，占96.63 %；医疗卫生与计划生育支出（210）支出10.71万元，占1.32%；住房保障支出（221）支出16.59万元，占2.05%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省黔南州残疾人联合会2019年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为844.29万元，支出决算为810.22万元，完成当年预算的95.96%。决算数小于预算数的主要原因是：商品服务支出减少。其中：

（1）社会保障和就业支出（208类）行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）。当年预算为18.72万元，支出决算为15.01万元，完成当年预算的80.18%。决算数小于预算数的主要原因是：人员退休。

（2）社会保障和就业支出（208类）残疾人事业（11款）行政运行（01项）。当年预算为197.23万元，支出决算为202.35万元，完成当年预算的102.60%。决算数大于预算数的主要原因是：行政运行经费增加。

（3）社会保障和就业支出（208类）残疾人事业（11款）一般行政管理事务（02项）。当年预算为12.00万元，支出决算为17.89万元，完成当年预算的149.08%。决算数大于预算数的主要原因是：管理费用增加。

（4）社会保障和就业支出（208类）财政对其他社会保险基金的补助（27款）中财政对失业保险基金的补助（01项）。当年预算为0.15万元，支出决算为0.15万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数。

（5）社会保障和就业支出（208类）财政对其他社会保险基金的补助（27款）中财政对工伤保险基金的补助（02项）。当年预算为0.46万元，支出决算为0.28万元，完成当年预算的60.87%。决算数小于预算数的主要原因费率调整导致工伤保险缴费结余。

（6)社会保障和就业支出（208类）财政对其他社会保险基金的补助（27款）中财政对生育保险基金的补助（03项）。当年预算为0.47万元，支出决算为0.43万元，完成当年预算的91.49%。决算数小于预算数的主要原因费率调整导致工伤保险缴费结余。

（7)医疗卫生与计划生育支出（210类）中行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）当年预算为4.30万元，支出决算为4.30万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数。

（8)医疗卫生与计划生育支出（210类）中行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）当年预算为1.31万元，支出决算为1.31万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数。

（9)医疗卫生与计划生育支出（210类）中行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03项）当年预算为5.58万元，支出决算为5.10万元，完成当年预算的91.40%。决算数小于预算数的主要原因人员退休。

（10)住房保障支出（220类）中住房改革支出（02款）中住房公积金（01项）当年预算为17.28万元，支出决算为16.59万元，完成当年预算的96.01%。决算数小于预算数的主要原因为人员退休。

（六）贵州省黔南州残疾人联合会2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔南州残疾人联合会2019年度一般公共预算财政拨款基本支出257.59万元，其中：人员经费230.42万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费0万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）贵州省黔南州残疾人联合会2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算1.95万元，，比上年减少0.74万元，降低27.52%，减少原因是：减少公务用车费用的支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%；公务用车购置及运行维护费支出1.43万元，占73.58%，比上年减少0.76万元，降低15.22%，减少原因是：本年度公务用车维修费用减少；公务接待费支出0.51万元，占26.42%，比上年增加0.02万元，增长2.15%，增加原因是：在公务接待人数及金额上严格控制，接待次数略有增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0万元。贵州省黔南州残疾人联合会全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费1.43万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.43万元。主要用于：车辆运行及维护保养等。2019年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费0.51万元。具体是：各县市残联到州残联汇报工作。

国内公务接待支出0.51万元，主要是：各县市残联到州残联汇报工作。贵州省黔南州残疾人联合会2019年国内公务接待15批次，87人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省黔南州残疾人联合会2019年政府性基金预算财政拨款本年收入400.56万元，本年支出644.43万元。具体支出情况如下：

其他支出（229类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（60款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（06项）财政拨款支出644.43万元，主要是用于：肢体矫形、功能性康复、聋儿、自闭症及脑瘫儿童康复治疗费用。

（九）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2019年贵州省黔南州残疾人联合会机关运行经费支出27.18万元，比2018年增加7.1万元，增长35.37%，变动的主要原因是：办公费用及差旅费用增加。

2、政府采购支出情况。

2019年我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3、国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中，应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆（其他用车主要用途是：车辆实际用途）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

4、预算绩效管理工作开展情况

（1）项目绩效评价工作开展情况：一是严格控制“三公”经费，压缩会议费等支出，发挥预算资金使用效益；二是预算经费主要按照省残联2018年工作要求及州对2018年工作安排，对全州残疾人项目进行落实监督、数据统计、分析报告。切实维护残疾人合法权益，努力营造良好助残氛围，加快推进残疾人事业科学发展，实现残疾人平等、参与、共享，补齐全面实现小康社会中的短板。2018年中央、省、州下拨专项经费目标内容：通过开展残疾人基本康复服务、残疾人就业和扶贫、农村实用技术培训、“阳光家园计划”—智力、精神和重度肢体残疾人托养服务和为残疾人机动轮椅车车主发放燃油补贴。

（2）绩效评价工作取得的成效

各级专项资金绩效目标明确，项目绩效指标较科学、合理。补助人数、标准及对象的精准度完成情况较好。真正让残疾人得到实惠，满足了残疾人托养服务基本需求，帮助残疾人增强了生活信心，提升了参与社会生活的能力。

四、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）社会保障和就业（208类）人力资源和社会保障管理事务（01款）行政运行（01项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（十八）社会保障和就业（208类）行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十九）社会保障和就业（208类）残疾人事业（11款）行政运行（01项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二十）社会保障和就业（208类）残疾人事业（11款）残疾人康复（04项）：指反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

（二十一）社会保障和就业（208类）残疾人事业（11款）残疾人就业和扶贫（05项）：指反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

（二十一）社会保障和就业（208类）残疾人事业（11款）其他残疾人事业支出（99项）：指反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

（二十二）社会保障和就业（208类）财政对其他社会保险基金的补助（27款）财政对失业保险基金的补助（01项）：指反映财政对失业保险基金的补助支出。

（二十三）社会保障和就业（208类）财政对其他社会保险基金的补助（27款）财政对工伤保险基金的补助（02项）：指反映财政对工伤保险基金的补助支出。

（二十四）社会保障和就业（208类）财政对其他社会保险基金的补助（27款）财政对生育保险基金的补助（03项）：指反映财政对生育保险基金的补助支出。

（二十五）社会保障和就业（208类）其他社会保障和就业支出（99款）其他社会保障和就业支出（01项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（二十六）医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十七）医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（二十八）医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

（二十九）住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。）