一、目录

1.目录；

2.部门概括；

3.部门预算公开报表；

4.部门预算安排情况说明；

5.其他重要事项说明；

二、部门概况

1.部门主要职能：

（1）起草财政、财务、会计管理的政策、制度和规范性文件。拟订并组织实施财政规划和改革方案。

（2）承担全州各项财政收支管理的责任。负责州级财政收支管理工作，编制年度州级财政预算草案并组织执行。受州政府委托，向州人民代表大会常务委员会报告财政预决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。审核和汇总编制全州国有资本经营预决算草案，收取州本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度。

（3）负责政府性债务管理，控制适当规模，保持合理结构，有效发挥地方政府规范举债的积极作用，防范和化解财政风险。

（4）拟订财政国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，拟订政府采购制度并监督管理。

（5）负责政府非税收入管理和改革，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。按规定管理彩票资金，监督管理彩票公益金的分配和使用。

（6）拟订需由全州统一的经费开支标准、定额和支出政策规定并监督实施。

（7）按照管理权限，拟订有关财税征管政策及财政税收计划，提出落实财税政策的措施及建议。

（8）办理和监督州本级财政的经济发展支出及中央、省和州政府投资项目财政拨款，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（9）管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出，编制社会保障预决算草案，对政府捐赠收支进行专户管理。

（10）执行国家统一的会计制度，负责会计事务管理工作，监督和规范会计行为。

（11）组织开展预算分析评审，监督检查财税法规、政策的执行情况，负责财政重大支出的绩效评价工作。州财政局设8个内设机构。

2.部门预算单位构成：我单位由黔南布依族苗族自治州财政局本级及所属黔南州州级财政国库支付中心、黔南州财政资金绩效评价中心共3家单位组成。黔南布依族苗族自治州财政局本级是财政全额拨款行政单位，黔南州州级财政国库支付中心是财政全额拨款参公单位；黔南州财政资金绩效评价中心是财政全额拨款事业单位。所属2家单位均未独立财务，预决算全部汇总到黔南布依族苗族自治州财政局本级。 

3.部门人员构成： 

三、部门预算公开报表

2021年初部门预算公开共含12张报表，具体包括：

（一）部门收支预算总表

（二）部门收入预算总表

（三）部门支出预算总表

（四）部门财政拨款收支预算总表

（五）部门一般公共预算支出预算表

（六）部门一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）

（七）部门政府性基金预算支出预算表

（八）单位运转经费明细表

（九）部门预算批复总表

（十）部门项目经费明细表

（十一）部门整体支出绩效目标表

（十二）项目支出绩效目标表（专项业务费）

详见公开附件。

四、部门预算安排说明

（一）部门收支预算总体情况说明

2021年度我部门预算收入19396614.68元，支出19396614.68元，收支平衡；2020年度部门预算收入19096976.90元，支出19096976.90 元，比上年增加299637.78元，同比增长1.57%。其原因是:人员经费增加和项目经费减少所致。

2021年部门收支总体情况说明表

（二）部门收入总体情况说明

2021年度部门预算收入为19396614.68元，2020年度部门预算收入为19096976.90 元，比上年增加299637.78元，同比增长1.57%，其原因是: 人员经费预算增加。

注：我单位无非财政拨款收入。

（三）部门支出总体情况说明

2021年度部门预算支出为19396614.68 元，2020年度部门预算支出为19096976.90元，比上年增加299637.78元，同比增长1.57%，其原因是: 人员经费预算增加。

按功能分类：一般公共服务支出16254759.76元，占总支出83.8%；社会保障与就业支出1056093.84元，占总支出5.45%；医疗卫生与计划生育支出887340.88元，占总支出4.58%；住房保障支出支出1198420.20元，占总支出6.17%。

按部门预算支出经济分类科目：工资福利支出13271922.92元，占总支出68.42%；商品服务支出4859681.76元，占总支出25.06%；对个人和家庭补助支出1265010元，占总支出6.52%。

按政府预算支出经济分类科目：机关工资福利支出13271922.92元，占总支出的68.42%；机关商品服务支出4859681.76元，占总支出的25.06%；对个人和家庭补助支出1265010元，占总支出6.52%。

（四）财政拨款收支总体情况

2021年度我部门预算财政拨款收入19396614.68元，支出19396614.68元，收支平衡；2020年度部门预算财政拨款收入19096976.90元，支出19096976.90元，比上年增加299637.78元，同比增长1.57%。其原因是: 人员经费预算增加。

单位：元

（五）一般公共预算支出情况

2021年度部门预算一般公共预算支出19396614.68元，其中：2010601行政运行12349759.76元；2010699其他财政事务支出3905000元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1027663.20元；2082701财政对失业保险基金的补助7877.40元；2082702财政对工伤保险基金的补助20553.24元； 2101101行政单位医疗344338.32元；2101102事业单位医疗73150.20元；2101103公务员医疗补助459852.36元；2101199其他行政事业单位医疗支出10000元；2210201住房公积金1198420.20元，2020年度我部门预算一般公共预算支出19096976.90元，比上年增加299637.78元，同比增长1.57%，其原因是: 人员经费预算增加。其中：2010101行政运行12349759.76元，比上年增加322538.98元，同比增长2.68%；2010699其他财政事务支出3905000元，比上年减少127000元，同比减少3.15%；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1027663.20元，比上年增加37862.04元，同比增加3.83%；2082701财政对失业保险基金的补助7877.40元，比上年增加485.28元，同比增加6.56%；2082702财政对工伤保险基金的补助20553.24元，比上年增加757.32元，同比增加3.83%； 2101101行政单位医疗344338.32元，比上年增加10869.48元，同比增加3.26%；2101102事业单位医疗73150.20元，比上年增加4508.52元，同比增加6.57%；2101103公务员医疗补助459852.36元，比上年增加13608.96元，同比增加3.05%；2101199其他行政事业单位医疗支出10000元，与上年持平；2210201住房公积金1198420.20元，比上年增加36007.20元，同比增加3.1%

（六）一般公共预算基本支出情况

2021年度部门预算基本支出19396614.68元，其中：人员经费支出14536932.92元，公用经费支出4859681.76元。2020年度部门预算基本支出19096976.90元，比上年增加299637.78元，同比增长1.57%，其原因是: 人员经费预算增加等。其中：人员经费支出14536932.92元，比上年增加389084.26元，同比增长2.75%；公用经费支出4859681.76元，比上年减少89446.48元，

同比减少1.8%。

2021年一般公共预算基本支出情况说明表

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况

注：我部门公务用车保有量共4辆。

（八）政府性基金预算支出情况

说明：2021年我单位没有政府性基金安排的支出及非财政拨款情况。

五、其他重要事项说明

1. 机关运行经费说明。2021年，机关运行经费为2235681.76元。按部门经济分类科目：办公费200000元，占总支出的8.95%；差旅费250000元，占总支出11.18%；电费250000，占总支出的11.18%；水费20000，占总支出的0.89%；公务接待费40000元，占总支出1.79%；公务用车运行维护费200000元，占总支出8.95%；会议费50000元，占总支出2.24%；培训费40000元，占总支出1.79%；其他商品和服务支出115000元，占总支出5.14%；物业管理费100000元，占总支出4.47%；因公出国（境）费用50000元，占总支出2.24%；工会经费支出149979.6元，占总支出6.71%；福利费支出93782.16元，占总支出4.19%；其他交通费用支出676800元，占总支出30.27%；取暖费120元，占总支出0.01%。

2.政府采购情况。

2021年无采购情况。

3.国有资产占有使用情况。

2020年12月31日，我单位固定资产总量13094049.76元，比2019年12月31日减少2706564.94元；累计折旧10665936.26元，固定资产净值2428113.50元。其中通用设备11551922.76元，占资产总量的88.22%；专用设备932517元，占资产总量的7.13%；房屋及构筑物565750元，占资产总量的4.32%，家具、用具等43860元，占资产总量的0.33%。

4.预算绩效管理情况。

2021年财政拨款预算纳入绩效目标管理，我单位2021年主要完成工作目标是继续紧扣州委州政府中心工作，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以高质量发展统揽全局。目标1.全力以赴做好一季度开门红工作。目标2.着力在财源建设上下功夫，实现产业发展与财政增收的良性互动。目标3.着力在2021年预算编制上下功夫，为“十四五”开局创造良好条件。目标4.扎实防范化解债务风险，严防债务舆情炒作引发公共危机。目标5.积极向上争资争项。目标6.完成州委州政府及上级交办的其他工作任务。其中，完成3个项目，分别为项目一监督检查和财政重点绩效评价等相关工作，项目二财政综合管理及能力提升等业务工作，项目三财政综合管理信息化经费。（详见附表）

5.项目支出安排情况说明。

2021年，涉及的项目支出有3个，涉及财政拨款预算259万元，都纳入部门预算重点绩效评价。下面就具体项目进行说明：

项目一监督检查和财政重点绩效评价等相关工作为30万元，占预算总额的1.55%，主要实现的目标是⑴切实履行财政监督检查职能，对财政资金的使用效益情况进行监督。⑵牢固树立“用钱必问效，无效必问责”的绩效观，创新预算管理方式，突出绩效导向，落实主体责任，通过全方位、全过程、全覆盖实施预算绩效管理，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益。⑶在预算部门绩效自评的基础上，选择重大专项资金开展财政绩效评价，为改进预算管理和安排下一年度预算等提供依据。

项目二财政综合管理及能力提升等业务工作的项目资金为119万元，占预算总额的6.14%，主要实现的目标是⑴保证财政工作顺利进行。⑵为确保财政预决算、预算执行、绩效评价、监督检查、政府性债务管理等职能贯彻落实而进行的各项支出。

项目三财政综合管理信息化经费为110万元，占预算总额的5.67%，主要实现的目标是：⑴实现州直100家部门电子化支付工作全覆盖，全面实现数据跑腿，减轻单位工作量。⑵实现州直部门财务核算软件网络版全覆盖，规范统一州直部门财务核算。⑶实现州直部门财务决算软件全覆盖，降低部门单位工作量。⑷实现财政专网的网络安全。

6.国有资本经营预算。

2021年无国有资本经营预算拨款。

7.专有名词解释。

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）“三公”经费：是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费等。

               黔南布依族苗族自治州财政局

                2021年4月22日