目 录
一、贵州省黔南布依族苗族自治州财政局概况
二、贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度部门决算公开报表（见附表）
三、贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度部门决算情况说明
四、名词解释
一、贵州省黔南布依族苗族自治州财政局概况
（一）主要职能
1. 起草财政、财务、会计管理的政策、制度和规范性文件。拟订并组织实施财政规划和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议，拟订相关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。深化财税体制改革，理顺地方政府间财政关系，建立事权和支出责任相适应的财政管理机制。
2.承担全州各项财政收支监管的责任。负责州级财政收支管理工作，编制年度州本级财政预算草案并组织执行。向州人民代表大会常务委员会报告财政决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。审核和汇总编制全州国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法。
3.负责政府性债务管理，控制适当规模，保持合理结构，有效发挥地方政府规范举债的积极作用，防范和化解财政风险。
4.拟订财政国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，拟订政府采购制度并监督管理。
5.负责政府非税收入管理和改革，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。按规定管理彩票资金，监督管理彩票公益金的分配和使用。
6.拟订需由全州统一的经费开支标准、定额和支出政策规定并监督实施；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的收支监督管理。加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益。
7.按照管理权限，拟订有关财税征管政策及财政税收计划，提出落实财税政策的措施及建议。
8.办理和监督州本级财政的经济发展支出及中央、省和州政府投资项目财政拨款，参与拟订州本级建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
9.管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出。
10.执行国家统一的会计制度，负责会计事务管理工作，监督和规范会计行为。
11.承办州委、州政府和省财政厅交办的其他事项。
（二）机构设置及部门决算单位构成
本单位内设8个科室，下属2个单位，分别是：黔南州州级财政国库支付中心、黔南州财政资金绩效评价中心。从预算单位构成看，贵州省黔南布依族苗族自治州财政局部门决算包括：本级决算、所属黔南州州级财政国库支付中心和所属黔南州财政资金绩效评价中心决算。
二、贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度部门决算公开报表（见附表）
三、贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度部门决算情况说明
（一）贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度收入支出决算总体情况说明
贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度收支决算总计8,493.74万元，与2019年相比，增加5,777.30万元，增长212.68%。变动的主要原因是：2020年12月底根据黔南财预〔2020〕530号文件下达州级偿债资金6000万元所致。
（二）贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度收入决算情况说明
本年收入合计8,248.05万元，其中：财政拨款收入8,245.47万元，占99.97%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位缴款0.00万元，占0.00%；其他收入2.58万元，占0.03%。
（三）贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度支出决算情况说明
本年支出合计2,381.81万元，其中：基本支出2,367.86万元，占99.41%；项目支出13.95万元，占0.59%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
（四）贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度财政拨款收入决算总计8,466.69万元。与2019年相比，增加5,832.72万元，增长221.44%。变动的主要原因是：2020年12月底根据黔南财预〔2020〕530号文件下达州级偿债资金6000万元所致。
（五）贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出2,364.31万元，占本年支出合计的98.02%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加18.28万元，增长0.78%。变动的主要原因是：审计局在职、退休人员职业年金清算及审计局退休人员过渡期差额补贴人员补贴共计27.21万都是从我局财务支出。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：201一般公共服务支出1954.83万元，占82.68%；208社会保障和就业支出185.91万元，占7.86%；210医疗卫生与计划生育支出86.75万元，占3.67%；213农林水支出6.38万元，占0.27%；217金融支出13.95万元，占0.59%；221住房保障支出116.48万元，占4.93%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1909.7万元，支出决算为2364.31万元，完成当年预算的123.81%。决算数大于预算数的主要原因是：当年追加的人员经费、项目经费（金融支出、会计考务）及2019年结转结余资金在2020年度使用。其中：
（1）2010601行政运行（财政事务）。当年预算为1202.72万元，支出决算为1407.04万元，完成当年预算的116.99%。决算数大于预算数的主要原因是：人员退休一次性补贴增加、工资标准调整、新进人员工资追加等等。
（2）2010607信息化建设。当年没有预算，支出决算为84.24万元。决算数大于预算数的主要原因是：该款项为2019年结转结余资金在2020年度使用。
（3）2010699其他财政事务支出。当年预算为403.2万元，支出决算为457.72万元，完成当年预算的113.52%。决算数大于预算数的主要原因是：2019年结转结余资金在2020年度使用及会计考务费用一般是以收定支当年追加。
（4）2010801行政运行（审计事务）。当年预算为0万元，支出决算为5.83万元。决算数大于预算数的主要原因是：2020年审计局退休人员过渡期差额及退休人员补贴由我局拨付。
（5）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出。当年预算为98.98万元，支出决算为99.03万元，完成当年预算的100.05%。决算数基本等于预算数。
（6）2080506机关事业单位职业年金缴费支出。当年预算为0万元，支出决算为25.32万元。决算数大于预算数的主要原因是：2020年审计局在职及新增退休人员职业年金清算由我局拨付及我局当年退休人员的职业年金清缴。
（7）2082701财政对失业保险基金的补助。当年预算为0.74万元，支出决算为0万元，完成当年预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：事业人员套改行政人员工资，参照行政人员交纳社保。
（8）2082702财政对工伤保险基金的补助。当年预算为1.98万元，支出决算为1.98万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是：按照预算执行。。
（9）2101101行政单位医疗。当年预算为33.35万元，支出决算为33.88万元，完成当年预算的101.59%。决算数基本等于预算数的主要原因是：按照预算执行，只新进人员追加了相关经费。
（10）2101102事业单位医疗。当年预算为6.86万元，支出决算为6.86万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是：按照预算执行。
（11）2101103公务员医疗补助。当年预算为44.62万元，支出决算为45.01万元，完成当年预算的100.87%。决算数基本等于预算数的主要原因是：按照预算执行，只新进人员追加了相关经费。
（12）2101199其他行政事业单位医疗支出。当年预算为1万元，支出决算为1万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是：按照预算执行。
（13）2130599其他扶贫支出。当年预算为0万元，支出决算为6.38万元。决算数大于预算数的主要原因是：该款项为当年追加的驻村及挂职干部的生活补贴。
（14）2179901其他金融支出。当年预算为0万元，支出决算为13.95万元。决算数大于预算数的主要原因是：该款项为我局业务科室转拨的受疫情影响企业担保补贴资金（项目资金）。
（15）2210201住房公积金。当年预算为116.24万元，支出决算为116.48万元，完成当年预算的100.21%。决算数基本等于预算数的主要原因是：按照预算执行，只新进人员追加了相关经费。
（六）贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2,350.36万元，其中：人员经费1,740.80万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费、住房公积金、基本养老保险缴费等；公用经费609.56万元，主要包括办公费、水电费、差旅费、邮电费、交通费、办公设备软件购置更新等。
（七）贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年度一般
公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算9.69万元，比上年减少9.17万元，降低48.61%，减少原因是：根据工作需要，厉行中央八项规定严格控制经费支出及新冠疫情的影响所致。其中，因公出国（境）费支出0.00万元，占“三公”经费支出总额的0.00%，比上年减少0.00万元，降低0.00%，减少原因是：与上年一样没有发生费用；公务用车购置及运行维护费支出9.29万元，占“三公”经费支出总额的95.78%，比上年减少 9.25万元，降低49.92%，减少原因是：厉行中央八项规定严格控制经费支出及新冠疫情的影响所致；公务接待费支出0.41万元，占“三公”经费支出总额的4.22%，比上年增加0.08万元，增长26.16%，增加原因是：为实际工作产生的费用，厉行中央八项规定严格控制经费支出。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出0.00万元。贵州省黔南布依族苗族自治州财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费9.29万元,其中，公务用车购置0.00万元，公务用车运行维护费9.29万元。主要用于：公务用车燃料费、过路费、保险费、年检费、维修费等。2020年，单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。
（3）公务接待费0.41万元。其中，国内公务接待支出0.41万元，主要是：接待云南省林草局及省财政厅、省内各州市等检查、调研就餐费等。贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年国内公务接待9批次，86人次。
（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年政府性基金预算财政拨款本年收入0.00万元，本年支出0.00万元。本年无政府性基金预算收入。
（九）国有资本经营预算收入支出决算情况说明贵州省黔南布依族苗族自治州财政局2020年国有资本经营预算财政拨款本年收入0.00万元，本年支出0.00万元。本年无国有资本经营预算收入。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费支出情况。
2020年贵州省黔南布依族苗族自治州财政局机关运行经费支出609.56万元，比2019年减少3.07万元，降低0.50%，变动的主要原因是：根据工作需要，厉行中央八项规定严格控制经费支出及新冠疫情的影响所致。
2.政府采购支出情况。
2020年我单位政府采购支出总额85.68万元，其中：政府采购货物支出85.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；授予中小企业合同金额85.68万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额16.88万元，占政府采购支出总额的19.7%。
3.国有资产占用情况。
截至2020年12月31日，我单位共有车辆4辆，其中，应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆（其他用车主要用途是：一般公务用车）；单位价值50万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
4.预算绩效管理情况说明。
根据预算绩效管理的要求，我单位开展了2020年预算支出绩效自评工作，根据年初批复的《部门整体支出绩效目标表》设定的年度工作任务目标（含州委州政府及上级主管部门安排的工作任务），结合2020年本单位完成年度工作任务的实际情况，对本单位整体情况做了自评。同时，根据《项目支出绩效目标表》设定的绩效目标，结合项目实施情况，对州本级及上级项目资金从预算执行情况、资金和项目管理情况，以及项目实现的产出情况和产生的效益等方面做自评。其中2020年共有1个项目，涉及资金69.904万元（其中，州本级资金69.904万元，上级资金0万元），我单位从预算执行情况、项目实施情况、资金和项目管理情况，以及项目实现的产出情况和产生的效益等方面做自评，项目支出绩效自评表详见附表。
四、名词解释
（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
（八）结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
（十一）项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
（十二）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十三）对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
（十四）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费，按规定保留的公务用车产生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十五）机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费等费用。
（十六）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（十七）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映其他财政事务方面的支出。
（十八）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。
（十九）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（二十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（二十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
（二十二）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：反映财政对工伤保险基金的补助支出。
（二十三）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤以及丧葬补助费。
（二十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
（二十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
（二十六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
（二十七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
（二十八）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：反映其他用于扶贫方面的支出。
（二十九）金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：反映其他用于金融方面的支出。
（三十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。
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