目  录

一、贵州省黔南州供销合作社联合社概况

二、贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度部门决算公开报表（见附表）

三、贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度部门决算情况说明

四、名词解释

一、贵州省黔南州供销合作社联合社概况

（一）主要职能

1.宣传贯彻党和国家及省委省政府和州委州政府有关农村工作和社会发展的方针政策和法律法规,拟定全州供销合作社的发展战略和规划，指导合作社制度建设和改革与发展。

2.按照政府授权对重要农业生产资料和农副产品等经营进行组织、协调和管理；指导全州供销合作社系统化肥农药储备和供应工作；加强对全州供销社企业烟花爆竹经营活动的管理。

3.指导和推动全州农村合作经济组织发展；指导全州供销合作社系统发展专业合作社、消费合作社及涉农行业协会，参与有关法规、规章草案和政策的拟订，推动合作经济发展。

4.向州人民政府和有关部门提供农民社员和供销合作社的建议，加强党和政府与农民密切联系的桥梁和纽带作用。

5.承办州委州政府和省供销社交办的其他事项。

（二）机构设置及部门决算单位构成

本单位（部门）内设6个科室，无下属财政拨款单位。从预算单位构成看，贵州省黔南州供销合作社联合社部门决算包括：部门为一级财政全额拨款的决算单位，无其他下属事业单位决算。至2018年末，我单位年实有人数42人，其中：在职人员21人，无变化；离休人员0人，无变化；退休人员21人，比去年同期减少1人，系当年自然死亡减员1人。

二、贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度部门决算公开报表（见附表）

三、贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度部门决算情况说明
　　（一）贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度收入支出决算总体情况说明
　　贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度收支决算总计997.03万元，与2017年相比，增加57.45万元，增长6.11%。变动的主要原因是：变动的主要原因是：财政预算安排的人员工资、养老保险等费用拨款数增加，今年预算安排我部门地方政策性财务挂账资金以及省级供销社转移支付的综合改革补助资金增加。

（二）贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度收入决算情况说明

本年收入合计966.9万元，其中：财政拨款收入966.9万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度支出决算情况说明

本年支出合计983.74万元，其中：基本支出510.74万元，占51.92%；项目支出473万元，占48.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度财政拨款收入决算总计997.03万元。与2017年相比，增加57.45万元，增长6.11%。变动的主要原因是：财政预算安排的人员工资、养老保险等费用拨款数增加，今年预算安排我部门地方政策性财务挂账资金以及省级供销社转移支付的综合改革补助资金增加。

（五）贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度一般公共预算财政拨款支出983.74万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加75.66万元，增长8.33%。变动的主要原因是：本年财政预算安排支出的人员工资、养老保险等费用拨款数增加，今年预算安排我部门地方政策性财务挂账资金以及省级供销社转移支付的综合改革补助资金增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出（支出功能分类科目208）31.76万元，占3.23%；医疗卫生与计划生育支出（支出功能分类科目210）23.98万元，占2.44%；商业服务业等支出（支出功能分类科目216）901.14万元，占91.6%，其中：行政运行（2160201）410.50万元，占41.73%，其他商业流通事务支出（2160299）490.64万元，占49.87%；住房保障支出（支出功能分类科目221）26.86万元，占2.73%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为434.82万元，支出决算为997.03万元，完成当年预算的229.30%。决算数大于预算数的主要原因是：本年财政预算安排支出的人员工资等费用拨款数增加，今年预算安排我部门地方政策性财务挂账资金以及省级供销社转移支付的综合改革补助资金增加。其中：人员工资等人员经费增加75.51万元，地方政策性财务挂账补贴资金462.00万元，省级综合改革补助资金11万元。

（1）其他社会保障和就业支出（支出功能分类科目2089901）。当年预算为0万元，支出决算为1.53万元，完成当年预算的153%。决算数大于预算数的主要原因是：根据社保基金缴纳要求，追加我单位该项人员经费。

（2）财政对工伤保险基金的补助（支出功能分类科目2082702）。当年预算为0.72万元，支出决算为0.56万元，完成当年预算的77.78%。决算数小于预算数的主要原因是：当年根据世博啊缴纳比例要求，缴费基数减少，缴费金额相应减少。

（3）行政运行（支出功能分类科目2160201）。当年预算为334.99万元，支出决算为410.50万元，完成当年预算的122.54%。

决算数大于预算数的主要原因是：当年在职和离退休人员工资待遇按照有关规定上调、干部提拔任职等增加。

（4）其他商业流通事务支出（支出功能分类科目2160299）。当年预算为20.00万元，支出决算为490.64万元，完成当年预算的2453.00%，决算数大于预算数的主要原因是：当年追加我单位地方政策性财务挂账补贴资金462.00万元，省级供销社转移支付的综合改革补助资金11万元。

（六）贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度一般公共预算财政拨款基本支出510.74万元，其中：人员经费452.87万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费57.86万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）贵州省黔南州供销合作社联合社2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算6.05万元，，比上年减少10.89万元，降低64.28%，减少原因是：今年与去年相比，未有因公出国（境）出国任务。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少9.01万元，降低100%，减少原因是：今年与去年相比，未有因公出国（境）出国任务；公务用车购置及运行维护费支出3.86万元，占63.81%，比上年减少0.38万元，降低7.64%，减少原因是：本年车辆未发生大修，维修养护费同比减少；公务接待费支出2.19万元，占36.19%，比上年减少1.51万元，降低40.69%，减少原因是：严控接待规模和费用，厉行节约，降低接待成本。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0万元。贵州省黔南州供销合作社联合社全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费3.86万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费3.86万元。主要用于：车辆所外出的过桥过路费、燃油费、维修费、停车及洗礼费等。2018年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费2.19万元。具体是：用于接待上级部门来我单位检查调研指导工作、全州各县（市）供销社赴我单位汇报工作、对接业务的招待用餐费用。

国内公务接待支出2.19万元，主要是：用于接待上级部门来我单位检查调研指导工作、全州各县（市）供销社赴我单位汇报工作、对接业务的招待用餐费用。贵州省黔南州供销合作社联合社2018年国内公务接待46批次，273人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省黔南州供销合作社联合社2018年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。  

（九）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2018年贵州省黔南州供销合作社联合社机关运行经费支出57.86万元，比2017年减少5.69万元，降低8.95%，变动的主要原因是：厉行节约，贯彻中央八项规定，同时部分资金尚未支付完成。

2、政府采购支出情况。

2018年我单位政府采购支出总额0.73万元，其中：政府采购货物支出0.73万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3、国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中，应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、一般公务用车1辆（主要用途是：机要通信用车）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

4、预算绩效管理工作开展情况

（1）项目绩效评价工作开展情况，包括项目绩效目标、支出绩效评价等情况。

根据黔南供联〔2017〕23号、黔南府常议〔2017〕10号精神，由我社下属企业实施的“三位一体”电商扶贫项目，总投资约9000万元，企业自筹2500万元，申请农行贷款6500万元，州级财政下达政策性财务挂账补贴资金462.00万元用于补贴项目建设相关成本费用，截止目前，该项目已完成主体框架6层，项目实施顺利推进，预计今年可竣工投入使用，项目建成后，将成为集扶贫培训、电商销售、物流配送为一体的州级综合服务平台。省级供销社下达11.00万元用于黔南州供销社综合改革专项试点补助，在推进烟花爆竹连锁经营专项改革试点中初步形成“1122”“黔南经验”，10月24日，州委唐德智书记主持召开全面深化改革领导小组专题会议，审议《黔南州烟花爆竹连锁经营专项改革试点工作推进情况报告》，黔南州开展烟花爆竹连锁经营专项改革试点工作以来，通过完善机制、打造平台、整合资源、行业自律等举措推进试点改革工作，取得了积极进展和成效。

（2）绩效评价工作取得的成效

2018年，全面完成和超额完成州委州政府和省社下达的目标任务。通过加快推进基层社提质增效，完成全州80%以上的乡镇基层社恢复经营，持续提升合作社带动能力，共领办创办农民专业合作社108个，注册成立农民专业合作社联合社18个，建成县级集配中心3个，实现农产品销售6.9万吨，农产品销售总额达9.3亿元有效发挥了供销社在推动“黔货出山”中的组织优势。抓农村一二三产业深度融合发展改革试点，催生“福泉样板”。

     四、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）机关事业单位基本养老保险缴费支出（支出功能分类科目2080505）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

（十八）财政对工伤保险基金的补助（支出功能分类科目2082702）：指反映财政对工伤保险基金的补助支出。

（十九）财政对生育保险基金的补助（支出功能分类科目2082703）：指反映财政对生育保险基金的补助支出。

（二十）行政单位医疗（支出功能分类科目2101101）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十一）公务员医疗补助（支出功能分类科目2101103）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

（二十二）行政运行（支出功能分类科目2160201）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的正常运行的基本支出。

（二十三）其他商业流通事务支出（支出功能分类科目2160299）：指反映反映其他商业服务业等支出中除机关服务、旅游宣传、涉外发展、服务业基础设施建设以外的其他支出。

（二十四）住房公积金（支出功能分类科目2210201）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。