目录

一、贵州省黔南州特殊教育学校概况

二、贵州省黔南州特殊教育学校2019年度部门决算公开报表（共8张表格）

三、贵州省黔南州特殊教育学校2019年度部门决算情况说明

四、名词解释

一、贵州省黔南州特殊教育学校概况

（一）主要职能

1．主要职能

黔南州特殊教育学校成立于2009年8月，位于都匀市甘塘镇，由黔南州教育局主管。是一所融“初中到高中六年教育、职业技能教育、特教科研、康复训练”为一体的高标准寄宿制综合型特殊教育学校。学校对残疾少年儿童实施中学阶段的教育，以及听力、视力、口语、智力残疾少年儿童教育和康复训练。学校秉承“人道、廉洁、服务、奉献”的办学宗旨，以“补偿缺陷、促进成长、学会生存、适应社会”为办学目标，不断探索“教育、康复、职业技能培训”一体化的办学模式，注重学生的潜能开发和功能补偿，传授必要的职业教育内容，强化生活技能和社会适应能力培养，使学生能拥有积极健康的心态和一定的生活技能，融入主流社会。

2. 人员情况

2018年年末一般公共预算财政拨款开支人数为43人，在职人员31人，退休人员12人。2019年1月，有1名退休人员死亡，2019年6月有1名在职人员退休，故2019年年末一般公共预算财政拨款（补助）开支在职人员变为30人，退休人员与上年相同为12人，人数总计42人。2018年学生人数为196人，2019年较上年减少5人，为191人，主要为毕业学生比新进学生少5人。

（二）机构设置及部门决算单位构成

学校根据黔南编[2013]21号文件，主要设5个内设机构，分别为办公室、教务处、政教处、总务处和教育科研处，无下属单位。

本单位为黔南布依族苗族自治州教育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单户表，按照事业单位会计制度填报决算数据。纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。

二、贵州省黔南州特殊教育学校2019年度部门决算公开报表（共8张表格）

三、贵州省黔南州特殊教育学校2019年度部门决算情况说明

（一）贵州省黔南州特殊教育学校2019年度收入支出决算总体情况说明

贵州省黔南州特殊教育学校2019年度收支决算总计1,019.78万元，与2018年相比，增加140.74万元，增长16.01%。变动的主要原因是：2019年其他收入增加，主要为2019年义务教育阶段生均公用经费中央资金、州教育局转拨校舍安全保障省级专项资金等增加。

（二）贵州省黔南州特殊教育学校2019年度收入决算情况说明

本年收入合计848.1万元，其中：财政拨款收入653.28万元，占77.03%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入194.82万元，占22.97%。

（三）贵州省黔南州特殊教育学校2019年度支出决算情况说明

本年支出合计730.79万元，其中：基本支出573.63万元，占78.5%；项目支出157.16万元，占21.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）贵州省黔南州特殊教育学校2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔南州特殊教育学校2019年度财政拨款收入决算总计689.76万元。与2018年相比，减少5.05万元，降低0.73%。变动的主要原因是：本年度单位月平均人数减少，人员经费相对减少。

（五）贵州省黔南州特殊教育学校2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔南州特殊教育学校2019年度一般公共预算财政拨款支出579.7万元，占本年支出合计的79.33%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少9.09万元，降低1.54%。变动的主要原因是：学校日常公用经费减少。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省黔南州特殊教育学校2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：2050701（特殊学校教育）支出467.25万元，占80.60%；2080505（  机关事业单位基本养老保险缴费支出）支出38.76万元，占6.69%；2082701（失业保险）支出1.53万元，占0.26%；20802702（工伤保险）支出1.09万元，占0.19%；2082703（生育保险）支出1.09万元，占0.19%；2101102（事业单位医疗）支出13.08万元，占2.25%；2210201（住房公积金）支出40.07万元，占6.91%；2050199（其他教育管理事务支出）支出6.00万元，占1.04%；2050204（高中教育）支出1.68万元，占0.29%；2081199（其他残疾人事业支出）支出7.17万元，占1.24%；2050999（其他教育费附加安排的支出）支出1.99万元，占0.34%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省黔南州特殊教育学校2019年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为481.18万元，支出决算为689.76万元，完成当年预算的143.35%。决算数大于预算数的主要原因是：财政追加(差异原因）。其中：

（1）2050701（特殊学校教育）：当年预算为377.47万元，支出决算为467.25万元，完成当年预算的123.78%。决算数大于预算数（决算数小于预算数）的主要原因是：是财政追加特殊教育专项经费和支出数中还有上年结转结余数。

（2）2080505（机关事业单位基本养老保险缴费支出）：当年预算为43.59万元，支出决算为38.76万元，完成当年预算的88.92%。决算数小于预算数的主要原因是：本年度社保调整养老保险缴费基数。

（3）2082701（财政对失业保险基金的补助）：当年预算为1.53万元，支出决算为1.53万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数。

（4）2082702（财政对工伤保险基金的补助）：当年预算为1.09万元，支出决算为1.09万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数。

（5）2082703（财政对生育保险基金的补助）：当年预算为1.09万元，支出决算为1.09万元，完成当年预算的100.00%。决算数等于预算数。

（6）2101102（事业单位医疗）：当年预算为13.08万元，支出决算为13.08万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数。

（7）2210201（住房公积金）：当年预算为41.76万元，支出决算为40.07万元，完成当年预算的95.95%。决算数小于预算数的主要原因是：本年度6月份有1名同志退休。

（8）2050204（高中教育）：支出1.68万元。当年预算为0万元，支出决算为1.68万元。决算数大于预算数的主要原因是：年初无预算，追加2019年秋季学期普通高中免学费补助中央资金。

（9）2050199（其他普通教育支出）：当年预算为0万元，支出决算为6.00万元。决算数大于预算数的主要原因是：年初无预算，追加2019年校园安保人员专项经费。

（10）2050599（其他教育费附加安排的支出）：当年预算为1.57万元，支出决算为1.99万元，。决算数大于预算数的主要原因是：追加教育精准扶贫学生资助专项资金。

（11）2081199（其他残疾人事业支出）：当年预算为0万元，支出决算为7.17万元，。决算数大于预算数的主要原因是：年初无预算，追加残疾人专项资金。

（六）贵州省黔南州特殊教育学校2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔南州特殊教育学校2019年度一般公共预算财政拨款基本支出572.13万元，其中：人员经费535.85万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费36.28万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）贵州省黔南州特殊教育学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算1.18万元，，比上年减少0.69万元，降低36.94%，减少原因是：严格压缩控制经费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%；公务用车购置及运行维护费支出1.18万元，占100%，比上年减少0.26万元，降低6.41%，减少原因是：严格压缩控制经费；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0.44万元，降低43.53%，减少原因是：本年度无公务接待支出。

（1）因公出国（境）费支出0万元。贵州省黔南州特殊教育学校全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费1.18万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.18万元。主要用于：学校公务用车的燃油费、保险费、停车过路费等。2018年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费0万元。

国内公务接待支出0万元。贵州省黔南州特殊教育学校2019年国内公务接待0批次，0人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省黔南州特殊教育学校2019年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（九）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

本单位无机关运行经费支出。

2、政府采购支出情况。

2019年我单位政府采购支出总额57.21万元，其中：政府采购货物支出11.25万元，主要为购买学校办公设备、教学设施设备和学生宿舍用家具用具等；政府采购工程支出45.96万元，主要为学校改扩建学生食堂维修费用。

3、国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中，应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆（其他用车主要用途是：单位公务用车）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

4、预算绩效管理工作开展情况

（1）整体支出绩效自评情况

年初工作任务：完成学校年度职能绩效目标以及上级下达的任务。完成情况：100%。取得的成绩：学校在党建、教育教学、德育、安全和学校建设等工作上都按各项工作要求认真有效的完成。

（2）项目支出绩效自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目 0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。

四、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。