各位代表：

受州人民政府委托，向大会报告2008年全州和州本级预算执行情况及2009年全州和州本级预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2008年全州和州本级财政预算执行情况

2008年，在全州上下的共同努力下，财政收入实现了较大幅度增长，全州财政总收入完成35.16亿元，比上年增加5.50亿元，增长18.53%。财政支出完成77.47亿元，比上年增加20.39亿元，增长35.72%。各项重点支出得到较好保障，人民群众最关心的教育、医疗、社会保障等一系列民生问题进一步改善。财政各项改革不断深化，财政管理水平有了新的提高，有力地促进了州十二届人大三次会议确定的各项财政工作任务的圆满完成。

(一)全州财政收支完成情况

全州财政收入完成情况：经州十二届人大三次会议批准，2008年全州一般预算收入预算为14.76亿元，完成15.41亿元，为预算的104.40%，比上年增加2.20亿元，增长16.65%。一般预算收入加上税收返还和省各项转移支付补助66.69亿元，收入合计82.10亿元。

全州财政支出完成情况：经州十二届人大三次会议批准，2008年全州财政总支出预算为48.62 亿元，完成77.47亿元(含预算执行中省追加专款支出)，为预算的159.33%，比上年增加 20.39亿元，增长35.72%；上解省支出等0.47亿元。当年支出合计77.94亿元。

全州财政收支平衡情况：收支相抵，全州收入大于支出4.16亿元，上年结余3.03亿元，当年滚存结余7.19亿元(包括各级财政专项结转3.99亿元和州级预算稳定调节基金0.5亿元)。

(二)州本级财政收支完成情况

州本级财政收入完成情况：州本级财政总收入预算为8.71亿元，完成8.30亿元(主要是国家对宏福公司磷酸二铵产品免征增值税所致)，为预算的95.29%，比上年增加0.35亿元，增长4.48%。其中，一般预算收入预算为1.52亿元，完成1.91亿元，为预算的125.66%，比上年增加0.12亿元，增长6.75%。其中：税收收入完成1.26亿元，为预算的111.50%，比上年增收0.04亿元，增长2.87%；非税收入完成0.65亿元，为预算的166.67%，比上年增收0.08亿元(主要是探矿权采矿权使用费及价款收入增加)，增长15.13%。一般预算收入加上税收返还和省各项转移支付补助7.64亿元及各县结算上划收入0.42亿元、上年滚存结余1.23亿元。州本级收入合计11.20亿元。

州本级财政支出完成情况：州本级财政总支出预算为6.90亿元，完成8.66亿元(含省追加专款和年终省增加本级转移支付补助等)，为预算的125.51%，比上年增加1.61亿元，增长22.80%；上解省支出0.07亿元。州本级支出合计8.73亿元。

州本级财政收支平衡情况：州本级财政收入11.20亿元，财政支出8.73亿元，收支相抵，当年收入大于支出2.47亿元，减去结转下年省专款1.45亿元和预算稳定调节基金0.50亿元后,净结余为0.52亿元。

州本级基金预算执行情况：州本级政府性基金收入完成0.25亿元，比上年减少0.15亿元(主要是省下专款减少)，下降36.59%；基金支出完成0.3亿元，比上年减少0.11亿元，下降26.82%。

总结2008年全州财政预算执行情况，主要有以下特点：
    一是克服凝冻灾害和免税政策等多种减收因素的影响，全州一般预算收入实现平稳较快增长。税收收入和非税收入分别比上年增长20.59和5.06个百分点，共增收2.20亿元。其中，州级尽管受磷酸二铵免税因素影响，但税收收入仍比上年增长2.87个百分点。财政收入质量进一步提高。

二是上级转移支付大幅增加，财政保障能力得到提高。在省委省政府的关怀和省财政大力支持下，全州一般性转移支付补助总额达到15.66亿元，比上年增长60.22%，增加5.88亿元。其中，剔除磷酸二铵免税专项补助后，州本级一般性转移支付补助总额为0.83亿元，比上年增长18.52%，增加0.13亿元。财力性转移支付补助的增加，进一步缓解了我州财政困难状况，对提高财政保障能力、保障和改善民生各项政策的落实提供了财力支撑。

三是公共财政的特性进一步凸现。全州投入教育、科学技术、文化、医疗卫生、社会保障与就业和农林水事务支出达到47.78亿元，占一般预算支出的61.67%，比上年增加15.01亿元，增长45.82%。其中，州本级支出达5.06亿元，占一般预算支出的58.43%。比上年增加1.37亿元，增长37.17%。财政提供公共产品与服务能力的提高，有力地促进了各项社会事业的发展。

(三)2008年财政预算执行管理工作主要情况

2008年，在州和县(市)党委的领导及各有关部门的支持配合下,全州财税部门重点抓了以下几方面工作:

第一，以组织收入为中心，加强税收征管，努力促进全州财政收入任务的完成。2008年元月以来,我州遭受百年不遇的特大凝冻灾害，面对交通中断、停水、停电和企业停产，财政收入下滑的严峻形势，全州上下按照州委“千里冰封压不倒，大灾之年不减收”的要求，一手抓抗灾救灾，一手抓恢复生产和灾后重建，积极帮助企业解决困难，促产促销。各级财税部门坚持促产增收与加强征管并举，依法治税，挖掘税源潜力弥补收入缺口。强化收入调度和目标考核管理，促进了全州提前20天完成全年任务。

第二，以保民生为重点，财政支出有序安排，积极提高社会保障水平。一是坚持“多予”、“少取”和“放活”的方针，积极落实扶农惠农政策。全年共投入“三农”建设资金14.03亿元，比上年增加1.12亿元。其中，农、林、水事务方面的投入达11.24亿元，同比增加3.37亿元，增长42.92%，促进了农业农村生产生活条件的进一步改善。二是积极落实增加对教育、卫生事业的投入。全州共完成教育支出20.98亿元，同比增加6.24亿元，增长42.36%。州级重视落实“普九”工作目标，增加拨款0.43亿元，建立州级义务教育发展资金，并积极落实了免除城乡义务教育学费和提高农村中小学生均公用经费等普及义教的财政政策。完成医疗卫生支出5.48亿元，同比增加1.64亿元，增长42.86%。新型农村合作医疗制度已在全州建立起来，参合人数增加到295万人，参合率达94.41%，农村教育和医疗保障水平进一步提高。三是进一步加大城乡社会保障体系建设力度。全州共完成社会保障和就业支出8.66亿元，同比增加3.62亿元，增长71.87%。全年共筹集城乡低保资金2.6亿元,其中农村低保资金1.58亿元，比上年增加1.17亿元，增长213.9%，确保了全州农村37万低保对象应保尽保。投入城市低保资金1.03亿元，比上年增长67.93%，城乡社会保障覆盖面显著扩大，财政提供公共产品与服务的水平进一步提高，有力地促进了民族自治州的社会稳定和发展。

第三，以促发展为基础，努力增加经济社会发展投入。在全州各级各部门的共同努力下，2008年省级下达我州的各类专项资金达25.46亿元，比上年增长104.80%，一批加快发展、改善民生、增强后劲的基础性项目陆续落户我州，以交通、水利、生态为重点的基础设施得到进一步改善。与此同时，州县(市)财政积极筹措资金加强财源建设，州级安排0.24亿元用于第二批“州县共建”项目县(市)的投入，后续财源建设项目陆续建成并在财政增收中发挥作用。

第四，积极筹集资金保障抗灾救灾和灾后重建。在百年不遇的凝冻灾害中，各级财政部门克服停电、停水和交通中断等困难，按照州委州政府提出的“保大局、保畅通、保民生、保运转”的要求，坚守工作岗位，及时调整支出结构，狠抓财政增收节支和争取上级支持，全州共筹集抗灾救灾和灾后重建资金2.46亿元，并切实加强救灾资金的及时拨付和支出管理，积极履行了抗灾救灾工作的保障职能。与此同时，财政部门与有关部门协同配合，积极开展农村危房改造，全年共安排农村危房改造建设资金0.44亿元，完成1200户危房改造试点任务，并积极实施了城市廉租住房建设和租赁补贴工作。

第五，积极推进财政管理各项改革。部门预算改革继续深化，正在逐步推行绩效评价和项目库管理制度；国库集中收付改革试点范围扩大，以零余额账户为基础的直接支付和授权支付，在防止挤占、挪用和截留财政资金管理中发挥积极作用；以农民“直补网”建设为重点的基层财政管理改革取得积极成效，基层财政职能逐步由征收管理向支农惠农资金管理转变。通过“一折通”发放兑现涉农补贴由7项增加到9项，兑现资金近4亿元，全州农民人均受益126元。12个县(市)、157个乡镇、1572个行政村实施了“乡财县管乡用”、“村财乡代管村用”改革和村级公益事业“一事一议”财政奖补试点，促进了党和国家有关“三农”政策的落实。

第六，积极落实中央扩大内需财政政策。州县(市)两级政府及财政等部门积极应对全球金融危机的影响，认真贯彻中央的决策部署，通过调整支出结构，及时安排项目前期工作经费，促进项目申报工作的开展。财政系统共组织申报农村物流、供销系统新网工程及服务项目14个，总投资1.66亿元，当年年底获批5项，总投资0.69亿元。至12月底，省共下达我州扩大内需促进经济增长项目资金2.58亿元，涉及12县(市)111个项目。这些资金已及时拨付到位，项目实施工作正在加紧进行。扩大内需项目的实施，将进一步促进我州经济和社会事业稳定发展。

2008年，在面临诸多减收增支不利因素的压力下，通过全州上下的艰辛努力，全州财政收入继续保持较高增长，重点支出得到较好保障，财政运行稳步推进。在肯定财政工作取得成绩的同时，我们也清醒地看到，我州财政工作存在的矛盾和困难：一是经济基础薄弱，支撑财政快速增长的大项目不多，导致发展后劲不足，财政增收乏力。财政经济的发展速度与省内其他地区的差距逐步拉大，财源建设必须进一步加强；二是财政收入的结构性矛盾仍然存在，财政抗风险能力低。在全球金融危机影响下，2009年我州财政增收更加困难，必须进一步推进产业、产品的结构性调整和技术创新；三是财政收支矛盾突出，财政支出对上级转移支付的依存度逐年提高，改善民生和加大重点领域投入的各项政策性配套等刚性支出大幅增加，预算平衡更加困难，必须坚持不懈地优化支出结构，努力开源节流；四是财政支出效益有待进一步提高，财政监管和财政管理改革需要加快和进一步深化。这些困难和矛盾，我们必须引起高度重视，在今后工作中不断努力加以克服和解决。

三、2009年全州和州本级财政预算草案

(一)2009年预算编制的指导思想

2009年全州财政预算工作的指导思想是：以党的十七大和十七届三中全会精神为指导，认真贯彻全省第十次党代会和经济工作会议及财政工作会议精神，积极应对宏观形势新变化。要进一步坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，合理安排预算收支规模；要积极落实扩内需、保增长的财政政策，发挥财政经济杠杆作用，促进财政经济平稳较快发展；要进一步强化过紧日子的思想，调整和优化财政支出结构，建立保障和改善民生的长效机制，维护社会稳定；继续深化财政管理改革，推进依法理财，进一步加强制度建设，提高财政资金绩效；提高财政干部队伍素质，加强廉政建设教育和管理，努力促进全州经济社会又好又快发展。

(二)2009年全州财政收支预算安排

全州财政总收入安排39.08亿元，比上年实际完成数增长11.13%。汇总各县(市)上报的预算收支计划，全州一般预算收入为16.94亿元，比上年增长10.01%；全州安排的一般预算支出为61.30亿元(含省相对固定的各项专项补助)，比上年年初预算增加12.68亿元，增长26.08%。如果预算执行中省追加专款超过预计数，实际支出数还将加大。年度预算执行情况，我们将按照《监督法》的要求及时向人大常委会报告。

州本级财政收入预算：一般预算收入安排1.59亿元,比上年完成数下降16.71%。其中：税收收入1.03亿元,比上年下降17.99%(主要原因，一是高速铁路和高速公路建设基本完毕，新开工的高速公路建安税由省征收，建安营业税减少；二是营业税起征点提高，课税额下降影响)。加相对固定的上级转移支付各项补助收入等4.78亿元，与各县体制结算收入0.55亿元及上年滚存结余2.47亿元(含结转省专款1.45亿元)，收入合计9.39亿元。

州本级财政支出预算:由于政策性配套等“刚性”增支因素增多，预算安排必须努力增收节支、开源节流。支出预算编制，一是坚持量入为出，以收定支，不列赤字。二是坚持保稳定、保运转、促发展和突出重点，首先确保干部职工工资福利和机构运转基本需要，重点保证党和国家出台的关系国计民生政策性支出的兑现落实和州委州政府确定的重点项目建设。2009年支出预算总体安排情况为：

州本级一般预算支出安排8.18亿元(含省下达州相对固定补助、上年结转省专款等)，比上年预算安排数增加1.28亿元，增长18.55%。继续建立州级预算稳定调节基金0.50亿元。专项上解上级支出0.09亿元。补助下级支出0.6亿元.支出合计9.37亿元。

以上支出预算扣除人员经费、机构运转经费和省专款(含结转省专款)等，共安排专项经费3.99亿元,比2008年增加1.26亿元，增长46.18%。   

按照“十七大”关于保障和改善民生、建立和谐社会的精神,专项经费安排(不含省专款结转)继续对教育、农业、社会保障、卫生等重点领域投入给予重点保障。其中，教育方面(主要是政策性支出配套)1.23亿元，比上年增长13.02%；科技方面0.09亿元，比上年增长11.25%；社会保障方面0.38亿元，比上年增长18.11%；医疗卫生方面0.60亿元，比上年增长31.10%(主要是增加城乡合作医疗配套投入)；计划生育方面0.2亿元，比上年增长30.78%(主要是按省规定提高人均经费标准)；农业方面(包括农业、林业、水利、畜牧等)0.61亿元(预算外另安排能繁母猪配套0.01亿元)，比上年增长17.90%；文化方面投入0.13亿元，比上年增长15.21%。

2009年州本级预算平衡预计:上述收支预算安排财政收入9.39亿元，财政支出9.37亿元。收支相抵，州本级一般预算收支年终预计结余0.02亿元。

2009年州本级基金预算安排情况是：政府性基金预算的安排原则是，先收后支、专款专用，执行“收支两条线”管理。根据2008年收入完成及收费项目变动情况，2009年共安排基金预算收入0.23亿元(加上上年结余收入共0.26亿元)。其中，地方教育费附加收入0.07(主要随烟厂“增消”两税附征)，政府住房基金收入0.07亿元(主要是州公积金管理中心收取的管理费)，国有土地使用权出让金收入0.08亿元、残疾人就业保障金收入0.01亿元。全年共安排基金预算支出0.26亿元(执行中根据单位申报项目审核拨付)。其中：地方教育费附加支出0.05亿元，政府住房基金支出(公积金管理中心)0.07亿元，国有土地出让金支出0.08亿元，新增建设用地有偿使用费支出0.04亿元(结转省专款)，残疾人就业保障金支出0.02亿元。

四、全面完成2009年财政预算任务的主要措施 

2009年，是建国六十周年大庆之年和加快实施“十一五”规划的深化之年，也是全球金融危机下我州应对新形势、谋求新发展的关键之年。做好2009年财政工作，确保实现财政预算工作目标，促进全州经济社会稳定发展的任务十分光荣而艰巨。财税部门将充分履行工作职能，坚定信心，振奋精神，创新工作思路，依法科学理财，突出抓好以下重点工作：

(一)进一步支持经济发展，努力培植后续财源。要以科学发展观为指导，坚持内涵式经济增长与外延式经济增长同时抓，进一步运用和发挥财政在政策指导、机制激励和资金引导等方面的作用，积极支持产业结构调整和重点项目建设。充分调动和发挥州、县(市)共建财源的积极性，加大项目资金的争取力度和项目建设的工作力度，在帮助现有重点税源企业快速成长的同时，巩固和做强 “州县共建”工业园区。加快建设都匀经济开发区步伐，抓紧规划和落实发展项目，以促进财政收入的快速增长。抢抓国家实施积极财政政策发展机遇，积极落实扩大内需的各项政策措施，做强做大特色优势产业。加速推进都匀电厂等重点项目早日开工，建立稳定的财源体系，增强全州经济发展后劲；充分利用增值税转型的有利时机，落实国家税收优惠政策，减少行政性收费，切实减轻企业负担，支持骨干企业技术改造和自主创新，促进企业持续快速发展，增强企业发展后劲，培育新兴财源。

(二)进一步加强促产增收，努力促进财政收入目标的实现。以促产增收服务为基础，细化分解和认真落实收入目标责任制。加强宏观税负分析，密切关注重点企业、重点税源的变化，加强重点税源监控；进一步加强税收征管，深入开展纳税评估，建立行业税负和企业税负监控预警机制，提高征管质量和水平；改进征管方式，加大税收稽查和税收专项检查力度，严厉打击偷逃骗税等违法行为，切实做到依法治税，应收尽收；进一步加大非税收入管理力度，严格执行“收支两条线”政策，促进行政事业性收费、国有资产经营收入和土地收益金等非税收入应收尽收，确保实现财政总收入超过39亿元增幅11%以上的目标。

(三)进一步优化支出结构，开源节流、提升财政保障能力。坚持以民为本，继续增加对“三农”、教育、社会保障、医疗卫生等重点支出的投入。在服务“三农”方面，进一步加大对“三农”的保障力度，推动支农资金整合工作，致力提升农业经济效益，促进农民增收。在加大教育投入方面，要切实巩固“普九”成果，全力支持“两基”迎国检，落实好家庭经济困难学生资助政策，健全“以县为主”的农村义务教育保障机制，完成义务教育债务化解工作，落实“两免一补”政策，改造农村中小学办学条件，促进义务教育巩固发展。继续推进城乡低保、养老、工伤、医疗、失业、生育等社会保障工作，大力支持保障性安居工程建设，落实好促进就业再就业的各项财税政策，继续加大助医、助学等专项救助力度，提高农村合作医疗资金筹集管理水平，积极完善县(市)、乡(镇)、村三级医疗服务网络和服务体系，进一步提高城乡社会保障水平。

(四)进一步落实扩大内需的各项财政政策措施、促进经济稳定增长。要抢抓国家进一步加大投资力度、扩大内需、促进经济稳定发展的历史机遇，把贯彻落实党的十七大、十七届三中全会精神与落实中央应对金融危机的各项政策措施结合起来，充分发挥财政职能，用好积极财政政策，积极向上争取项目资金和加强项目的实施和资金管理监督，促进我州经济结构的调整和基础设施建设的完善，努力保障和改善民生，着力提高财政资金绩效，促进全州经济社会平稳较快发展。

(五)进一步深化财政改革，加快构建公共财政体系。按照建立公共财政的总体目标，积极推进财政体制、管理机制的健全完善。一是进一步推进部门预算管理改革，制定科学的绩效评价制度，严格预算收支管理制度，增强预算的严肃性。二是深化国库集中收付制度改革，严格执行现金交易管理规定，及时监控大额提现、大额转账情况，提高资金管理水平。三是逐步健全政府投资项目决策机制，完善重点项目专家论证制度、招投标制度和责任追究制度，切实加强政府绩效监管。四是切实加强国有资产管理，积极开展行政事业单位国有资产管理改革，理顺国有资产所有权、收益权和处理权，促进国有资产的有效配置和保值增值。五是进一步完善政府采购管理，引入采购代理竞争机制和对供应商的资质审查和监督制约机制，切实提高政府采购质量和效益。六是进一步推进农村综合改革，改进和提高涉农补贴管理服务水平，扩大涉农补贴“一折通”兑现范围，确保扶农惠农政策落实到位。全面推行“乡财县管乡用”、“村财乡代管村用”和农村公益事业“一事一议”奖补试点工作，努力提高财政工作服务社会主义新农村建设的水平。

(六)进一步加强财政监督，促进依法理财、科学理财。一是抓好收入监督，重点对主体税种、税源大户、土地出让金征收情况进行检查；二是抓好支出监督，严格预算管理，发扬勤俭节约传统，提倡过紧日子，加强对教育、科技、社会保障、医疗卫生等涉及民生资金的监督检查，督促部门单位严格按预算使用资金，确保涉及民生的资金安全运转和使用；三是加强财政内部管理和财政资金分配使用有效性的监督，进一步健全完善长效稳定的内部监督制约机制；四是抓好会计监督，开展预算单位会计信息质量检查，严肃查处做“假账”和扰乱财经秩序的行为，促进依法理财、科学理财水平的进一步提高。

(七)进一步加强以廉政建设为重点的财政队伍建设。围绕“素质全面、业务过硬、作风优良、廉洁高效”的要求，加大廉政建设培训和教育力度，强化财政内部重点部位、重点环节、重点人员在权力运行中的制约监督，建章立制，堵塞漏洞，确保财政资金安全有效使用。努力提高财政人员的理论和政策水平，大力倡导求真务实和开拓创新精神，坚持理论指导实践，全方位加强财政干部的执政能力建设，提升财政队伍依法理财水平。

各位代表：2009年的财政工作任务十分繁重而艰巨，但是，我们决心在州委的领导下，按照人民代表大会提出的要求，坚定信心，振奋精神，开拓创新，扎实工作，千方百计完成各项工作任务，为加快我州经济社会发展做出新的贡献！