一、整改工作推进情况

(一)坚决扛起责任,及时安排部署。州人民政府深入贯彻落实州委审计委员会第一次会议精神,高度重视审计查出问题的整改工作。为推进整改工作的顺利开展,州政府主要领导亲自过问整改工作开展情况,有关分管领导多次主持召开会议专题研究部署整改工作,狠抓审计问题的整改,落实有关部门单位和相关人员的整改责任,对审计发现的问题,明确相关责任单位主要负责人要认真履行第一责任人责任,亲自抓、亲自管,深入研究和采纳审计提出的意见和建议,制定切实可行的审计整改方案,确保问题整改落到实处。

(二)强化联动协作机制,加强部门协调配合。充分发挥“黔南州加强审计协调配合和整改落实工作联席会议”及其办公室的作用,将问题整改工作作为办公室常态化的督促与推进机制,加大指导与核查力度,推动问题整改落实。充分运用审计与督查考评、纪委监委建立的协调配合机制,加强沟通协调,发挥监督合力,将审计监督与监督执纪、追责问责结合起来。对未按时限和要求完成整改、多次督促仍然不改、弄虚作假应付整改等问题,依纪依法移送纪委监委严肃处理;对整改措施不力、整改不到位的,及时提交督查考评部门纳入督查范围,推动审计整改落实。

(三)建立健全机制,加强整改跟踪核查。通过建立专门的审计整改监督机构督促审计整改工作,加强与县级审计机关和州直部门的沟通,强化业务指导,有效推进审计整改全覆盖。对审计发现的问题,逐项建立问题整改台账,对整改情况定期检查,督促有关部门和单位抓紧将问题整改到位。同时,建立审计整改分类落实机制,对能够立即整改的问题,要求加快整改进度,在规定时间内完成整改;对涉及体制机制的问题,要求建立长效机制,持续整改,直至问题最终得到解决。

二、审计查出问题的整改情况

从整改结果看,审计工作报告反映的问题多数已经整改纠正完毕,对有关责任人员依纪依法进行了问责处理。截至2019年9月底,审计查出的324个问题已整改295个,整改完成率为91.05%。完成问题整改金额19.62亿元,制定完善相关制度32项,处理处分相关责任人员35人次。

(一)州本级预算执行和决算草案审计查出问题的整改情况

审计查出的10个问题,截至目前已完成整改6个,涉及金额0.4亿元,还有4个问题正在整改中:

1. 关于结转资金未统筹使用的问题。鉴于2018年决算上级已经批复,州财政局计划在办理2019年决算批复时,将政府性基金结余589万元全部调入一般公共预算统筹。

2. 关于州农业农村局项目管理存在漏洞,资金效益不佳的问题。目前,项目涉及的实验室功能布局与设计已基本完成,将按程序组织对实验室进行装修改造,待完成实验室建设后,立即通知建发(成都)公司供应设备并组织对所有采购的仪器设备进行安装调试,确保项目尽快投入使用,避免资金安全隐患和设备闲置。

3. 关于未及时清收结余资金的问题。2019年6月26日,已完成对土地项目贷款结余资金清理,由州政府专题对防范化解全州土地储备项目债务风险进行研究,并议定龙里县和黔南交建集团还款方式及时间,州财政局将督促州自然资源局、黔南交建集团和龙里县严格按照州政府专题会议纪要进行落实整改。

4. 关于逾期未支付置换债券利息的问题。都匀经开区因财力有限,目前未上缴。

(二)都匀经济开发区2018年预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况

审计查出主要问题12个,已完成整改4个,正在整改8个。通过整改,落实问题金额7.77亿元。正在整改的8个问题为:

1. 关于无预算拨款的问题。区财政金融局已于2019年7月11日向清水江城投公司下发通知,要求该公司于2019年12月31日前缴回金库。

2. 关于未及时征收非税收入的问题。一是截止2019年9月18日,已缴纳土地出让金7,248.94万元,对剩余的7宗土地出让金5,214.06万元,区自然资源分局将继续进行催缴,督促企业在合同约定时间内缴清土地出让价款。二是区规划建设局已召开专题会议专门研究城市基础设施配套费的催缴问题,并发出催缴通知书。目前,业主单位正在筹措资金。

3. 关于违规出借财政资金未如期收回,部分借款面临损失风险的问题。一是区财政局已下达催收财政资金借款的通知,要求东升公司于2019年12月31日前原渠道归还资金。二是区产业发展局委托贵州契正律师事务所通过司法程序对洪茂公司进行资产保全,同时与洪茂公司签订还款协议,该公司部分借款将用租赁费和搬迁损失补偿费抵扣,其余借款分期偿还。

4. 关于区财政局调控代管资金规模较大,债权债务不明晰的问题。2018年末,经开区针对调借资金召开专题会议进行安排,目前已归还510万元。

5. 关于未及时清理往来款项的问题。截至目前已清理往来款项共计3,879.16万元,剩余部分将制定清理计划逐步解决。

6. 关于少数项目未履行建设审批程序的问题。已完成高铁城站前广场环线建设工程(E线Ⅲ标段)项目手续,其余8个项目程序正在完善中。

7. 关于拖欠民营企业中小企业账款的问题。都匀经济开发区已偿还拖欠民营企业中小企业账款6.64亿元,其余正按清偿计划及相关部门的部署推进落实。

8. 关于未按规定使用政府置换债券资金的问题,都匀经济开发区已制定计划分期归还。

(三)2018年开展的2017年度全州易地扶贫搬迁项目审计查出问题的整改情况

审计查出问题142个,已完成整改139个,正在整改3个,整改完成率97.89%。通过整改,落实问题资金2.92亿元;剔除识别不精准人口441人;经过核实确认,重新识别补录贫困人口44人,完善、更新建档立卡数据信息957人。同时清退住房141套,完善验收手续1570套,制定完善规章制度9项,对13人分别给予党内严重警告、诫勉约谈或通报批评等处分或处理。正在整改中的3个问题为:

1. 关于都匀市部分搬迁对象重复申报享受易地扶贫搬迁安置房和危房改造补助的问题。目前,正在对重复享受危改的搬迁对象进行核实清退。

2. 关于贵定县未按规定严格控制安置房造价,住房建设成本超控制标准的问题。贵定县住投公司已将项目资料移交给第三方进行决算审计,待审计结果出来后将严格按照规定控制标准。

3. 关于罗甸县未按规定足额发放临时救助金的问题。目前正在组织兑现中。

(四)2018年开展的长顺、荔波、独山、平塘四县的扶贫审计查出问题的整改情况

审计查出问题110个,已完成整改104个,正在整改6个,整改完成率94.55%。通过审计,落实问题资金4.88亿元;建档立卡系统中修改错误信息数据14条,调整扶贫对象39人,制定完善规章制度21项,对13人分别给予撤职、警告、诫勉或批评约谈等处分或处理。正在整改的6个问题为:

独山县:1. 关于通过编制虚假合同、虚报工程量、重复申报项目等多种方式虚报冒领、骗取套取资金的问题。县交投公司已按原渠道归还资金6,800万元,由于涉及资金量比较大,短时间内难以筹措资金完成整改。目前,已制定整改计划和整改措施,将加大融资筹资力度分期、分批归还。2. 关于玉水镇扶贫资金损失浪费、未经招投标即发包、虚假验收等3个问题,县纪委监委已对涉及当事人立案,已对1名涉事人员给予警告处分,还有一名涉事人员因涉及其他问题线索已并案核查。

平塘县:1. 关于编制虚假合同由无资质公司挂靠实施项目,虚报工程量多计工程款的问题。目前项目已出具《结算审核报告》并进行了县级验收,待完善相关报账手续后及时按规定支付工程款。2. 关于甲茶镇精品李子基地生产项目未建立利益联结机制,存在“垒大户”造成财政资金损失等的问题。一是已督促指导合作社按照项目补助资金的要求,签订利益联结协议。二是已按审计建议退回12.5万元,剩余23.17万元将分期退回。三是问题已移送州纪委监委进行处理。

(五)2018年对长顺、罗甸两县开展的自然资源资产离任(任中)审计查出问题的整改情况

审计共查出问题50个,已完成整改42个,正在整改8个(其中:长顺县4个,罗甸县4个),整改完成率84%。审计促进落实问题资金3.65亿元,其中:罚款收缴20万元,补征、补缴8,923.05万元,归还原渠道或清收资金1.68亿元,促进拨付或使用资金1.07亿元。制定完善规章制度2项,对6人分别给予警告、警示或诫勉约谈等处分或处理,给予3人党纪或政务立案调查。

未完成整改的问题主要是应征未征水土保持补偿费、未建设污水集中处理设施、未经批准设置河道排污口、违法占用土地、未经审批改变用地性质、未按规定程序办理审批手续等问题。针对整改迟缓的问题,需要建设污水集中处理设施的,正在筹集资金尽快实施;需要解决用地指标的,已积极向上级申报,目前等待批复;需要完善审批手续的已在积极办理中。

三、下一步工作打算

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持党对审计工作的集中统一领导,自觉接受州人大常委会的监督和指导,依法履行审计监督职责,加大审计整改工作力度,确保问题逐一整改到位。

(一)持续推动问题整改。对尚未整改到位的问题,审计机关将进一步加大工作力度,严格依据审计问题清单,严格落实整改销号,确保真整改、改到位。

(二)发挥审计宏观管理作用。加强对系统性、普遍性问题的深入研究,特别是针对历史遗留问题、难以整改问题和审计发现的新情况、新问题,按照“三个区分开来”的要求,认真研究分析,立足长远和宏观全局,及时提出建议,更好发挥审计监督保障作用。

(三)加强协作形成合力。加强与纪检监察机关和巡查、督办等部门的协同联动,对未按时限和要求完成整改、多次督促仍然不改、弄虚作假应付整改等问题,依纪依法严肃问责,决不姑息,以较真碰硬的态度提高审计监督成效。