黔南州人民政府

关于2023年度州级预算执行和其他财政收支

审计查出问题整改情况的报告

（2024年10月29日在黔南布依族苗族自治州第十五届

人民代表大会常务委员会第二十六次会议上）

州审计局  戴孝琪

州人大常委会：

受州人民政府委托，现将2023年度州级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下，请予审议。

一、审计整改工作推动落实情况

（一）始终提高政治站位、强化组织领导，坚定不移扛起审计整改重大政治责任。州政府高度重视审计查出问题整改工作，把扎实抓好审计整改作为衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”的实际行动。今年以来，州政府召开9次专题会议持续深入推进审计整改，确保每个问题按时逐项整改到位。州政府主要领导、分管领导分别率州直相关部门到省审计厅对接汇报审计整改工作，得到了省审计厅的理解、支持和指导，有力推动了黔南州审计整改工作提质增效。各县（市）和州直部门坚决扛起审计整改政治责任，认真整改审计查出问题，举一反三完善体制机制，在思想上进一步提高认识、在行动上进一步狠抓落实，不断增强审计整改的政治自觉、思想自觉和行动自觉。

（二）始终注重完善机制、层层传导压力，常态长效加强审计整改追踪闭环管理。州政府落实以常务副州长为组长的“黔南州审计查出问题整改落实专项工作领导小组”工作机制，将中央、省、州审计反馈未完成整改的问题全部纳入专项整治台账，按照“实时跟踪、定期调度”的工作原则持续推动审计整改工作。以“去库存”“清仓见底”为目标，通过召开审计整改联席会、印发整改督办函及工作提示、实地检查整改效果等方式，对已发现和揭示的问题，深入剖析问题背后的体制机制性障碍、制度性漏洞，推动部分苗头性问题前置整改，形成对整改事项的持续追踪与闭环管理。

（三）始终抓实贯通协作、形成工作联动，以强有力监督推动审计整改走深走实。进一步打好审计整改“组合拳”，使全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局更加成熟定型，推动全面压实整改责任，形成各方面齐抓共管、真改实改的强大合力。2024年州政府围绕省审计厅审计反馈问题的整改落实情况，组成联合调研组到有关县（市）和州直有关部门进行了专题调研，驰而不息推动整改工作落地见效。坚持将审计监督与人大、纪检监察、组织人事、巡视巡察等监督贯通起来，形成合力、协同推进，推动审计查出问题第一时间得到整改，提升审计整改工作质量和成效。

二、审计查出问题的整改情况

截至2024年10月25日，《黔南州人民政府关于2023年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》反映的146个问题，其中：立行立改类59个问题已全部完成整改；分阶段整改类51个问题，已有26个问题提前完成整改；持续整改类36个问题，已有3个问题提前完成整改。剩下的分阶段整改类25个问题和持续整改类33个问题，均按阶段性目标有序推进整改。通过整改，上缴国库1004.89万元，促进财政资金拨付9221.35万元，归还原资金渠道6630.06万元，清理支付账款39.95万元，调整账目1365.97万元，清收结余结转资金1433.9万元；制定和完善规章制度26项，追责问责和约谈10人次，其中：              

（一）财政管理审计查出问题的整改情况。应整改问题35个，其中：通过规范预算编制、统筹盘活结转结余资金、非税收入上缴县国库、追责问责等措施，推动立行立改类20个问题全部完成整改；分阶段整改类11个问题整改时限到2025年5月，已有4个问题提前完成整改；持续整改类4个问题整改时限分别到2029年5月和2026年12月。

（二）州级部门预算执行审计查出问题的整改情况。应整改问题19个，其中：通过修订内控制度、完善决策程序、上缴国库等措施，推动立行立改类14个问题全部完成整改；分阶段整改类2个问题整改时限到2025年2月，已有1个问题提前完成整改；持续整改类3个问题整改时限到2029年5月。

（三）重点专项资金和公共投资项目审计查出问题的整改情况。应整改问题21个，其中：立行立改类5个问题全部完成整改；持续整改类8个问题整改时限分别到2026年11月和2029年9月，已有3个问题提前完成整改；分阶段整改类8个问题整改时限到2024年12月，已有2个问题提前完成整改。

（四）重大政策跟踪审计查出问题的整改情况。应整改问题18个，其中：通过归还原渠道资金、上缴国库资金、制定和完善相关制度等措施，推动立行立改类5个问题全部完成整改；分阶段整改类7个问题，已有6个问题提前完成整改，另外1个问题已完成相关规划的编制工作并通过专家组论证，正等待上级部门批复；持续整改类6个问题整改时限到2026年9月。

（五）国有资产审计查出问题的整改情况。应整改问题53个，其中：相关单位通过清产核资审计、完善内控制度、盘活资产、及时收回投资收益等措施，推动立行立改类15个问题全部完成整改；分阶段整改类23个问题，已有13个问题提前完成整改，另外10个问题整改时限分别到2025年2月、6月、10月；持续整改类15个问题整改时限分别到2026年9月和2027年12月。

对以上分阶段整改和持续整改的部分整改问题，州政府按期进行调度，督促真抓真改。相关县（市）和单位已对后续整改作出计划和安排，并积极按照整改时限推进问题整改。

三、部分整改问题的主要原因

剩余部分整改的58个问题均为分阶段整改类和持续整改类，主要有以下三个方面的类别问题：

（一）涉及建设项目管理类问题11个。由于历史背景等原因，部分单位在建设过程中不够重视项目的建设程序和完善相关资料，加上部分原施工单位破产、工程资料缺失，导致相关手续办理困难，增加整改难度。

（二）涉及资金规范管理类问题29个。有的问题整改涉及的金额较大，无资金保障整改，导致问题整改难到位。

（三）涉及其他方面问题18个。一是绩效管理类的问题。因分行业、分领域核心绩效指标体系庞大，被评价单位数量多、评价资金体量大，需要一定时间才能完成现场评价。二是投资决策类问题。在投资过程中存在未对入股、并购、抵债的非货币性资产进行评估和未进行可行性研究等情况，导致投资存在风险，该类问题清理核销处置环节多、流程长，短时间内难以整改到位。

四、进一步做好审计整改的工作措施及建议

持续深入贯彻落实党中央关于审计整改工作的重大决策部署和省委、州委的工作安排，把党的领导落实到审计工作全过程各环节，推动审计查出问题有效整改，巩固和拓展审计整改效果，更好服务全州经济社会高质量发展。下一步重点做好以下工作：

一是更加深入具体地把审计整改政治责任落实到位。把审计整改作为日常监督和政治素质考核的重要内容，将审计整改结果作为干部考核、任免、奖惩的重要参考，倒逼责任落实，确保整改实效。督促审计整改责任单位围绕全州工作大局，尤其是对推进高质量发展、增进民生福祉、全面深化改革等重点问题，进一步压实整改主体责任和强化主管部门监督管理责任，认真落实审计建议、建立整改台账、制定整改方案、细化整改措施，确保问题逐条逐项整改到位。

二是更加深入具体地把审计整改工作进度推进到位。各整改责任单位要认真对标审计处理意见，结合整改审核指导意见，多措并举强化整改落实，按季度明确、细化阶段性目标和措施，进一步加快整改进度，确保按时限要求完成整改销号。审计机关按期调度整改情况，在督促加快整改进度的基础上，通过主动上门指导共同解决问题的方式，确保问题真整改、改到位，达到同频共振、同题共答的效果。

三是更加深入具体地把审计整改转化成果落实到位。紧紧围绕中央、省、州专项审计整改台账和审计机关审计查出问题“动态清零”整改台账，对每个问题的整改进行全过程跟踪督促，突出加大重大问题整改督促力度，定期组织审计整改“回头看”，推动审计成果向治理效能有效转化。同时，进一步加强审计与纪检监察、组织人事、巡视巡察、督查督办等方面的贯通协同、协作配合，形成监督合力，扩大审计成果运用。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，感谢大家长期以来对审计工作的关心和支持，我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和党的二十届三中全会精神，严格落实州委州政府的部署安排，按照州人大常委会审议意见要求，持续加大未完成整改事项的跟踪督促力度，不断巩固和深化审计整改成效，推动审计整改提质增效，为推动我州经济社会高质量发展做出更大贡献。