关于2011年全州和州本级预算执行情况及2012年全州和州本级预算草案的报告

各位代表：

受州人民政府委托，现将2011年全州和州本级预算执行情况及2012年全州和州本级预算草案提请州十三届人民代表大会第一次会议审议，请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2011年全州和州本级财政预算执行情况

2011年，在州委的正确领导和州人大的监督帮助与州政协的大力支持下，各级财税部门认真落实积极财政政策和各项财税改革措施，紧紧围绕“两加一推”主基调和州委构建“951”经济社会发展新格局，进一步调整和优化支出结构，大力支持工业强州、城镇化带动和农业产业化富民战略，坚持依法理财、科学聚财、民主用财，努力增收节支，合理有序地安排各项财政支出，较好地完成了州十二届人大六次会议批准的财政收支预算任务。

（一）全州财政收支预算执行情况

州十二届人大六次会议批准的财政预算是：全州财政总收入67.54亿元，按照财政收入结构计算，一般预算收入安排33.74亿元；全州一般预算支出安排96.66亿元。

在预算执行过程中，州人民政府根据州委对当年经济形势的科学判断所提出当年财政总收入按70.8亿元奋斗目标完成的要求作出具体工作落实。

全州预算收支完成情况：全州财政总收入完成71.41亿元，为预算的105.74%，比上年增加16.95亿元，增长31.11%；一般预算收入完成39.20亿元，为预算的116.18%，比上年增加12.04亿元，增长44.36%。其中，税收收入完成27.06亿元，比上年增加7.20亿元,增长36.25%；非税收入完成12.14亿元（含教育费附加收入1.18亿元），比上年增加4.84亿元，增长66.30%。全州一般预算支出完成162.42亿元，比上年增加33.01亿元，增长25.52%。

全州一般预算收支平衡情况：全州一般预算收入39.20亿元，加上省各项补助123.57亿元、财政部代理地方政府发行债券收入0.75亿元，上年滚存结余收入8.02亿元，当年收入合计171.54亿元。全州一般预算支出162.42亿元，上解省支出0.96亿元，增设预算周转金0.2亿元(福泉市)，调出资金0.01亿元(都匀市调出用作水利建设基金)，当年支出合计163.59亿元。收支相抵，收大于支,全州结余7.95亿元。

（二）州本级预算执行情况

州十二届人大第六次会议批准的财政预算是：州本级财政总收入13.12亿元，一般预算收入2.84亿元,一般预算支出11.69亿元；基金收入1.02亿元,支出0.88亿元。

州本级预算完成情况：财政总收入完成14.59亿元，为预算的111.20%，比上年增加2.74亿元，增长23.07%；一般预算收入完成3.46亿元，为预算的121.83%，比上年增加0.60亿元,增长21.09%，其中，税收收入完成2.18亿元,比上年增加0.35亿元，增长19.14%。全年一般预算支出完成15.32亿元 (含预算执行中省追加专款支出)，比上年增加0.88亿元，增长6.06%。

州本级一般预算收支平衡情况：州本级一般预算收入3.46亿元，加上省各项转移支付补助11.12亿元、财政部代理发行地方政府债券收入0.03亿元，各项结算上解收入0.80亿元，州本级收入合计15.41亿元。州本级一般预算支出15.32亿元，加上州对下补助支出0.32亿元，上解省支出0.09亿元，一般预算支出合计15.73亿元。收支相抵，当年支大于收0.32亿元，加上上年结余0.79亿元，减去结转下年安排支出0.01亿元，净结余0.46亿元。

州本级基金预算执行情况：州本级基金预算收入完成1.25亿元，为预算的122.54%，比上年增加0.51亿元，增长68.92%；基金预算支出完成1.46亿元（含上年结转），比上年增加0.27亿元，增长23.02%。

州本级基金预算收支平衡情况：基金收入1.25亿元，加上省各项转移支付补助0.37亿元、州本级收入合计1.62亿元。基金支出1.46亿元。收支相抵，当年收大于支0.16亿元，加上上年结余0.91亿元，结余1.07亿元结转下年安排使用。

全州预算收支执行情况的特点：一是随着经济的平稳较快发展，财政总收入和一般预算收入均创历史新高，其中，财政总收入突破70亿元大关，增幅达31.11%；一般预算收入完成39.20亿元,同比增长44.36%。在全省排位上，财政总收入从第七位上升到第六位，一般预算收入由第六位上升到第五位。二是认真执行国家将预算外收入纳入预算管理的规定，当年将2010年以前的预算外收入3.41亿元全部纳入当年的预算收入,使2011年非税收入增幅达66.30%。如剔除政策性增长因素，非税收入当年增长19.59%，在财政总收入的占比为12.23%，基本符合我州实际。三是财政支出安排有序，在保工资、保运转、保民生的同时，较好应对了持续半年以上的特大旱灾，促进了全州经济社会的平稳较快发展，财政资金的使用效益进一步提高。

二、2011年主要工作

一年来，我们重点抓了以下工作：

第一，坚持抗灾促产保增长，有力地促进财政收入目标的顺利完成。2011年，受严重旱灾、限电、煤炭企业未完成技改整合目标以及固定资产进项税抵扣等影响，财税收入形势非常严峻，在此情况下, 各级政府及财政部门积极调整支出结构，加大对工业、农业、城镇建设等经济建设方面的资金投入力度，巩固现有税源，培植新财源，有力地保障我州经济平稳较快发展。同时，积极挖掘存量税源增收潜力，进一步强化收入征管，建立了由财政、税务、发改、工信、商粮等部门组成的联席会议制度，积极应对经济发展与收入管理中存在的问题。全州财税部门通过与有关部门紧密协作，坚持抗旱救灾保民生、保增长两手抓,强化落实征管责任，对重点税种和重点税源实行动态监控；积极开展纳税评估、综合治税等工作，努力克服因灾造成的减收因素影响，大灾之年财政收入实现了稳步增长。全年完成财政总收入71.41亿元，占工作目标任务67.54亿元的105.74%，占奋斗目标数70.8亿元的100.87%，同比增长31.11%，增收16.94亿元。其中，一般预算收入完成 39.20亿元，为年初预算的116.18%，同比增长44.36%，增收12.04亿元。

第二，坚持以促进发展、改善民生为重点，有序安排财政支出。全州财政支出围绕“保工资、保民生、保稳定、促发展”要求，积极调整支出结构，加快支出进度，有力地支持了经济社会发展和抗灾救灾工作，对全州工业、“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等经济发展、民生重点领域的投入进一步加大，确保了工业、农业经济的平稳较快增长，确保了城镇基础设施建设的基本需要，提高了财政公共服务能力，为促进全州经济社会平稳较快发展作出了积极的贡献。

一是积极筹措资金支持全州经济建设。针对地方财政困难的实际，全州上下加大争取中央和省资金、项目支持的工作力度，上级对我州的转移支付补助进一步增加,其中，生态功能区建设转移支付补助增加9,511万元、重点石漠化治理转移支付补助增加4,537万元，农村义务教育化债资金一次性补助3,352万元和村级公益事业“一事一议”财政奖补资金增加7,147万元等，进一步提高了财政对经济社会发展的保障能力。积极发挥财政资金的“引子”导向作用，共引导全州工业园区基础设施建设类投入超过31亿元，为全州经济社会发展和财源建设作出了积极贡献。

二是加大对“三农”工作的支持力度。全州共投入“三农”资金达78.08亿元，同比增加22.65亿元，增长40.87％。投入领域含盖农业产业结构调整、特色农产品生产、加工、基础建设、新农村建设、农业水利基础设施建设等方面，为农业发展和农村社会稳定提供了强有力的保障，促进了农业农村生产生活条件的进一步改善。

 三是大力支持教育事业的发展。全州投入教育支出30.83亿元，同比增加3.97亿元，增长14.78％，占公共财政支出的18.68%，超过了当年乃至2012年省要求达到16.4%和17%的投入目标，重点投入在改善农村中小学义务教育、职业教育、高校建设等方面，进一步提高了教育的保障水平。

四是对医疗卫生服务体系建设投入力度显著加大。全州共完成医疗卫生支出16.34亿元，同比增加5.38亿元，增长49.07％。全州共拨付新型农村合作医疗资金6.01亿元（其中州级安排资金1075万元），同比增长41％。新型农村合作医疗已在全州全面展开，参合人数增加到314.41万人，平均参合率为97.32％，参合资金补助标准也由每人每年120元提高到200元。全州公共医疗卫生服务体系建设明显增强，城乡群众医疗保障水平进一步提高。

五是进一步加大社会保障领域的投入。全州安排社会保障和就业资金15.25亿元，同比增加4.12亿元，增长37.00%。全州拨付城乡居民最低生活保障资金5.42亿元，同比增长17.83％，确保了全州63.7万名低保对象应保尽保，使农村居民最低生活补助标准政策得到较好的落实。同时，为改善住房困难户的住房条件，全州投入保障性住房建设资金11.07亿元，同比增长44.45％。

六是积极支持抗旱救灾工作。2011年在特大旱灾面前，各级财政部门按照州委的统一安排部署，积极履行抗旱救灾职能，一方面及时调整财政支出结构，及时解决抗旱救灾资金，同时，与有关部门协调配合向上争取救灾资金支持；另一方面及时调整部门预算，整合部门资金，多渠道筹措救灾资金1.1亿元，其中，争取到省级以上资金8,731万元，州级安排资金580万元，为抗旱救灾工作提供了财力保障。

第三，继续深化财政改革，完善财政管理机制。

一是财政预算编制以优化支出结构、增强政府调控能力为着力点，强化综合预算管理；以改善民生问题为重点，严格按照“轻、重、缓、急”支出顺序和资金整合的原则安排专项经费，切实提高了三农、教育和医疗卫生改革的保障能力。

二是以国库集中支付改革为平台，财政通过国库集中支付联网系统，对部门从资金申请、核准、支付等环节进行全过程监管，为单位提供了方便、安全和快捷的服务，也增强了财政支出的规范性和透明度，提高了财政的监督管理水平。

三是按照州委提出的“一个笼子”收入，“一个本子”预算、“一个口子”支出的要求，加大非税收入管理改革工作力度，对除教育收费以外的所有非税收入全部纳入预算管理，实现了非税收入在执收执罚单位的全覆盖，全年财政部门收缴的非税收入达到10.96亿元，同比增长73.22％，对单位的支出需求全部通过预算安排，进一步提高了非税收入“收支两条线”管理水平。

四是通过全州上下的共同努力，12个县(市)全部纳入了省级“一事一议”财政奖补试点。全年省财政厅通过农民直补网，共打入州内76.8万户“一折通”账户的涉农补贴达5.21亿元。全年共获省“一事一议”奖补资金1.63亿元，第一、第二批进入试点的县（市）所实施的621个“一事一议”奖补项目已全部完工，共硬化道路946.24公里，建成村级活动场所3.37万平方米、排污渠6694米、小水渠1600米、绿化1765平方米、垃圾池21个等，较好地落实了国家的惠民利民政策。

在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，全州财政经济运行中还存在一些不容忽视的问题。主要表现在：一是刚性的民生支出增长压力大，财政对事业发展的投入严重不足，财政收支矛盾依然十分突出；二是符合国家资金投向的项目不足，争取到上级的事业发展资金不多，财政支出增长偏缓，特别是2011年较为突出，支出仅增长25.52%，为全省倒数第二；三是财政对上级转移支付的依赖程度仍然较高，“吃饭”财政的状况尚未根本扭转；四是财政支出绩效管理的水平有待进一步提高等。对此，我们将进一步增强紧迫感、危机感和责任感，不断增强发展意识和改革意识，超前谋划，坚持用发展的办法来解决财政运行中的各项突出矛盾。

三、2012年全州和州本级财政预算草案

（一）2012年预算编制的指导思想

2012年是我州实施“十二五”规划承上启下的一年，也是调整经济结构，转变经济增长方式的关键之年，做好预算，保证经济社会实现快速发展意义重大。编制2012年预算的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧扣省委“稳中求进”总基调、“提速转型”总目标，围绕构建“951”经济社会发展新格局，按照“三实三创”要求，集中心思、凝聚力量，加速发展、加快转型、推动跨越。坚持积极稳妥、量入为出、留有余地的原则；进一步优化财政支出结构，着力保障改善民生，维护社会稳定；积极整合财政性资金，加大支持工业发展、城镇化带动和农业产业化富民战略的实施；树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出，加强财政支出绩效管理，不断提高财政资金使用效益。

（二）2012年全州和州本级财政预算安排

全州财政总收入安排92.84亿元，比上年增长30.00%，安排一般预算收入52.14亿元，比上年增长33.00%；全州一般预算支出安排130.76亿元(含省相对固定的各项专项补助)，比上年预算增加34.10亿元，增长35.28%。如果预算执行中省追加专款超过预计数，实际支出数还将加大。年度预算执行情况，我们将按照《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的要求及时向人大常委会报告。

2012年州本级财政收入预算：州本级财政总收入安排17.40亿元，比上年预算数增长32.62%。一般预算收入安排3.93亿元，比上年预算数增长38.54%，其中：税收收入2.55亿元，非税收入（含专项收入）1.38亿元。

2012年州本级财政支出预算:州本级一般预算支出安排14.21亿元（含省下达相对固定的各项转移支付支出和上年结转支出），比上年预算数增加2.52亿元，增长21.56%。

2012年州本级预算平衡预计：按照上述收支预算，一般预算收入3.93亿元，加上相对固定的上级各项转移支付补助收入等10.58亿元，与各县（市）体制结算收入0.70亿元及上年滚存结余0.47亿元(含结转省专款0.01亿元)，收入合计15.68亿元。州本级一般预算支出14.21亿元，加上州对下的各项转移支付补助支出1.31亿元、上解省支出0.09亿元，州本级支出合计15.61亿元。收支相抵，州本级预算年终净结余0.07亿元。

2012年州本级基金预算：基金预算按照先收后支、专款专用的原则安排。州本级共安排基金预算收入1.18亿元，加上上年结余结转使用数0.57亿元，基金收入合计1.75亿元。州本级共安排基金支出预算1.75亿元。

四、完成2012年财政预算任务的主要措施 

2012年的财政收入任务十分艰巨，为完成好全年的任务目标, 我们将重点抓好以下工作：

第一, 着力抓好收入目标责任制管理，确保财政收入任务的完成。从我州财政经济的基础和项目建设情况看，完成收入任务目标有一定的基础，但困难也很多，全州财税部门将进一步统一思想，强化措施，认真落实好目标责任。一是坚定信心，积极抢抓《国务院关于进一步促进贵州经济又好又快发展的若干意见》的政策机遇和国家实施积极财政政策的发展机遇，巩固存量、做大增量，加速转型、加快发展，加大招商引资和项目落地建设力度，大力培植新的财源增长点。二是细化落实收入目标责任，将任务分解到各县（市）和征管部门，并由县（市）和部门量化分解到月，督促征收，坚持以月保季，以季保年，坚持时间任务双过半，确保年度预算目标的圆满实现。三是建立财政、国税和地税等部门组成的联席会议制度，定期分析、研究和解决税收征管中出现的困难和问题，加强对重点行业和重点税源变化的调度工作；继续抓好煤炭企业技改整合和房地产行业、矿产资源类的税收征管，切实挖掘存量税源潜力，实现财政增收。四是大力实施科学化和精细化的管理，加大税收稽查力度，坚持依法治税，依法打击各种偷税、漏税行为，努力做到应收尽收。五是以非税收入管理改革为契机，加强非税收入、国有资本经营收益等财政性资金的征收和管理，切实做到非税收入的应收尽收，增强政府统筹调控能力。六是依法依规做好政府性基金的征收、使用管理工作，严格基金的支出管理，确保基金按相关的管理办法列收列支。

第二，着力优化财政支出结构，多渠道筹措资金支持后续财源建设。紧扣省委、省政府“两加一推”主基调，围绕“951”经济发展新格局，狠抓投资管理和项目建设，强力推进工业强州、城镇化带动和农业产业化富民“三大战略”。积极探索多渠道、多形式支持经济发展的财政投入新机制，壮大财源基础，培育新的经济增长点，促进经济持续向前发展。要按照“951”经济发展新格局和黔中经济区规划，对财源项目进行较为合理的布局，进一步完善“州县（市）共建”机制，扶持工业园区建设，坚持巩固存量、做大增量。坚持把转变经济增长方式和调整产业结构作为经济发展的主攻方向，重点支持产业升级、产品创新、技术改造、节能减排，不断培植壮大支柱产业，提升产业竞争力。

第三，着力保障和改善民生，确保全州经济社会稳定发展。认真贯彻中央和省、州经济工作会议精神，努力加大对民生领域和社会事业支持保障力度，把改善民生的各项政策落到实处；坚持以人为本，进一步增加对“三农”、教育、社会保障、医疗卫生等重点支出的投入；进一步整合支农资金以服务“三农”，提升农业增效，促进农民增收、农村发展；进一步加大对教育的投入，切实落实好国家对教育投入的各项政策，促进全州教育事业更好发展；进一步强化城乡低保、养老、医疗、失业等社会保障工作，完善县(市)、乡(镇)、村三级各项社会保障和服务体系，促进城乡和谐发展；进一步加大计划生育事业的投入力度，促进人口与经济社会的协调发展；进一步落实好中央关于厉行节约、降低行政成本的精神，强化预算约束，强化对非生产性支出的管理。

第四，着力抓好财政支出管理工作，不断提高财政服务于经济发展的能力。一是创新财政支持经济发展的投入机制，采取投资补助、贷款贴息、滚动发展的方式，用好用活各类发展资金，引导银行银行资金、社会资金、民间资本等投入工业产业项目、城镇化建设项目和农业产业化项目建设。二是加大前期工作经费投入，积极支持配合各相关各部门建好项目库，强化对外工作力度，多渠道争取中央、省加大对我州经济建设扶持。三是管好用好上级生态功能区建设和石漠化治理转移支付补助资金，重点抓好节能减排，支持企业节能降耗和淘汰落后产能，继续实施好天然林保护、退耕还林等重点工程，切实保护好“两江”上游生态屏障，大力推进我州生态建设和环境保护工作的开展。

第五，着力抓好财政管理改革，提高财政科学化、精细化管理的水平。一是进一步深化部门预算管理改革。重点推进综合预算和绩效预算管理工作，增强预算编制的科学性、预算执行的严肃性和预算支出的效益性。二是进一步深化国库集中支付管理改革范围，强化会计监督和加大国库直接支付的力度，深入推进财政资金网络化管理，进一步提高财政集中支付管理的水平。三是进一步加快非税收入管理改革的步伐，不断完善非税收入管理改革制度，严格按国家规定，将除教育收费之外的所有非税收入纳入预算管理，把综合预算管理落到实处。四是进一步加强以村级公益事业“一事一议”财政奖补试点为重点的农村综合改革，切实提高财政服务“三农”的能力。

第六，着力加强财政队伍建设，进一步提高财政干部的素质。一是强化财政内部管理，加强对重点部位、重点环节的监管，规范财政资金的分配和拨付程序。二是加大干部培训力度，进一步提高财政干部的政治思想素质和业务工作技能。三是抓环境建设，进一步清理涉及财政部门的行政许可事项，对符合规定的统一由州、县（市）政务中心财政窗口办理，对不符合《行政许可法》规定的一律取消，切实提高行政服务的办事效率。

各位代表：2012年的财政工作任务艰巨，使命光荣，我们将在州委的正确领导下，自觉接受州人大的法律监督和工作监督，接受州政协的民主监督和来自社会各界的监督，积极发挥财政职能作用，认真落实积极的财政政策，坚定信心，振奋精神、扎实工作，确保2012年各项财政工作任务的全面完成，为促进我州经济社会又好又快、更好更快发展作出新的贡献！

名 词 解 释

积极财政政策：即理论上的扩张性财政政策，指财政通过减少税费或增加支出，扩张总需求，避免经济衰退的情况下实施的一种财政政策。

一般预算收入：指政府为履行职能，按国家法律法规规定收取的纳入预算内管理的各项税收及非税收入总和。1994年我国实行分税制改革后，一般预算收入划分为中央固定收入、地方固定收入、中央与地方共享收入三部分。其中，地方一般预算收入（习惯上称地方财政收入）由地方固定收入和中央与地方共享收入地方分成部分组成，具体又可分为税收收入和非税收入两类。

非税收入：指国家机关、事业单位、社会团体以及其他组织依据有关法律、法规规定，履行公共事务管理职能、利用政府权力、政府信誉、国家资源或者国有资产、提供特定公共服务取得的除税收以外的财政资金。

一般预算支出：指地方政府为履行职能需要，通过预算内资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。

转移支付：指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金补助。

专项转移支付：指下级政府因承担上级政府委托事务或政府间共同事务等，享受的上级政府补助资金，又称有条件补助或专项拨款，是为了实现上级的特定政策目标，必须专款专用。

一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的地方政府，按照规范的办法给予的资金补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等。地方政府可以按照相关规定统筹安排使用。

均衡性转移支付：指以基本公共服务均等化为目标，均衡地区之间的财力差距，不指定资金具体用途，由接受转移支付的下级政府统筹安排使用的转移支付。

县级基本财力保障机制：指为增强基层政府提供公共服务能力，以实现县级政府“保工资、保运转、保民生”为目标，对县级基本财力保障好的地区给予适当奖励的机制。中央财政从2009年起实施，我省从2010年起建立县级基本财力保障奖补机制，补助资金均由省戴帽下达到县级。

州级预算稳定调节基金：比照省厅做法，为科学合理地编制预算，保持州级预算的稳定性，从2008年起建立州级预算稳定调节基金，主要用于平衡当年预算收支缺口或平衡以后年度预算。州级预算稳定调节基金单设科目反映，以后年度调入使用该基金时在收入方反映，基金安排使用纳入预算管理。

部门预算：公共财政管理的基本内容之一，指各部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整，项目确定、明细，定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算。

“一事一议”财政奖补:是指对农民通过“一事一议”筹资筹劳开展村级公益事业建设进行财政奖补的制度试点。奖补范围主要包括目前支农资金没有覆盖的村内水渠（灌溉区支渠以下的斗渠、毛渠）、堰塘、桥涵、机电井、小型提灌或排灌站等小型水利设施，村内道路（行政村到自然村或居民点）和环卫设施、植树造林等村级公益事业建设。

政府采购：指各级国家机关和实行预算管理的政党组织、社会团体、事业单位，将过去由财政部门供给经费，再由各个单位分散购买，转变为在政府的监督和管理下，按照法定的采购方式和采购程序，实行集中采购和分散采购相结合的管理模式，购买所需货物、工程和服务。

保障性安居工程：指政府负责组织建设和改造，以实际成本价向城镇住房困难户提供具有社会保障性质住房的建设工程。是政府旨在解决中低收入居民住房困难，提高城乡居民居住水平，逐步实现“住有所居”的一项民生工程。

新型农村合作医疗（新农合）：指由政府组织、引导、支持，农民自愿参加，个人、集体和政府多方筹资以大病统筹为主的农民医疗互助共济制度。

煤炭价格调节基金：煤炭价格调节基金是指政府为保障电煤供应，稳定煤炭市场所依法征集的专项基金。

政府性基金：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持某项特定基础设施建设和社会公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金，是政府非税收入的重要组成部分。政府性基金全额纳入财政预算，实行“收支两条线”管理。