关于2009年全州和州本级预算执行情况及2010年全州和州本级预算草案的报告

各位代表：

受州人民政府委托，向大会报告2009年全州和州本级预算执行情况及2010年全州和州本级预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2009年全州和州本级财政预算执行情况

2009年，在州委的正确领导下，在州人大的监督帮助和州政协的大力支持下，全州上下坚持深入学习实践科学发展观，紧紧围绕“扩内需、保增长、保民生、保稳定”的总体要求，认真实施积极财政政策，努力克服全球金融危机带来的不利影响，按照“三实三创”要求，强化目标管理，努力增收节支，有力地促进了预算收支和各项财政工作任务的顺利完成。全州财政总收入完成43.99亿元，比上年增加8.83亿元，增长25.10%；财政支出完成97.41亿元，比上年增加19.94亿元，增长25.74%，重点保障了人民群众最关心的“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等一系列改善民生政策的落实。

（一）全州财政收支完成情况

全州财政收入完成情况：经州十二届人大四次会议批准，2009年全州一般预算收入预算为16.94亿元。预算执行中，全州通过深入学习实践科学发展观，抢抓中央扩大内需机遇，积极落实扩内需、保增长的各项措施，有力地促进了预算的执行。根据收入预算执行情况，报经州人大常委会批准，全州一般预算收入预算调整为17.71亿元，全年实际完成20.85亿元，为调整预算的117.78%，比上年增加5.44亿元，增长35.30%。一般预算收入加上税收返还和省各项转移支付补助77.18亿元，财政部代理发行地方政府债券收入0.74亿元，收入合计98.77亿元。

全州财政支出完成情况：经州十二届人大第四次会议批准，2009年全州财政总支出预算为61.30亿元，完成97.41亿元(含预算执行中省追加专款支出)，为预算的158.91%，比上年增加19.94亿元，增长25.74%；上解省支出等0.70亿元、建立预算稳定调节基金0.4亿元(福泉市)、调出资金0.01亿元(都匀市按照《水利建设资金管理办法》调出作水利建设基金使用)。当年支出合计98.52亿元。

全州财政收支平衡情况：收支相抵，全州收入大于支出0.25亿元，上年结余6.99亿元，当年滚存结余7.24亿元，扣除结转上级专项结转2.50亿元，净结余为4.74亿元。

（二）州本级财政收支完成情况

州本级财政收入完成情况：州本级财政总收入年初预算为8.5亿元，执行中调整为9.32亿元，全年完成10.08亿元，为调整预算的108.13%，比上年增加1.78亿元，增长21.37%。其中，一般预算收入年初预算为1.59亿元，调整预算为2.05亿元，完成2.53亿元，为年初预算数的128.93%，为调整预算的123.41%，比上年增加0.62亿元，增长32.66%。其中：税收收入完成1.48亿元，比上年增收0.22亿元，增长17.81%；非税收入完成1.05亿元，比上年增收0.40亿元，比上年增长61.26%(主要是国土局上缴一次性收入增加)。一般预算收入加上省各项转移支付补助6.24亿元、县(市)结算上划收入0.50亿元、财政部代理发行地方政府债券收入0.08亿元和上年滚存结余收入1.95亿元(含结转省专款)，州本级收入合计11.30亿元。

州本级财政支出完成情况：州本级财政总支出预算为9.37亿元(含省追加专款和年终省增加本级转移支付补助等)，完成9.81亿元，为预算的104.70%，比上年增加1.14亿元，增长13.21%；上解省支出0.10亿元。州本级支出合计9.91亿元。

州本级财政收支平衡情况：州本级收入合计11.30亿元，财政支出合计9.91亿元，收支相抵，当年收入大于支出1.39亿元扣除结转下年省专款0.21亿元和安排预算稳定调节基金0.50亿元，净结余0.68亿元。

州本级基金预算执行情况：州本级政府性基金收入预算安排0.23亿元，完成0.52亿元，比上年增加0.27亿元(主要是国有土地使用权出让金收入增加0.26亿元)，增长104.00%；基金支出预算安排0.26亿元，完成0.78亿元，比上年增加0.48亿元(主要是新增建设用地有偿使用费支出增加0.41亿元)，增长160.00%。

2009年全州财政预算执行的主要特点：一是全州一般预算收入较快增长。全州一般预算收入同比增长35.30%，增幅水平是2008年16.65%的2.12倍，税收增幅明显高于非税收入增幅，分别比上年增长36.81%和29.83%，财政收入的质量进一步提高。二是主体税种增值税和营业税分别完成15.13亿元和5.17亿元，同比增长14.65%和增长40.11%。其中，增值税增幅比上年下降1.1个百分点，营业税增幅比上年增加30个百分点。营业税和增值税的增幅一降一升，反映了金融危机影响下，财政收入的增长主要受益于实施扩大内需项目的拉动。三是财政支出中，全州投入公共安全、社会保障与就业、医疗卫生、农林水事务四个方面的资金大幅增加，共完成40.40亿元，占一般预算支出的41.48%，比上年增加11亿元，增长37.41%，保民生、保稳定的政策在我州得到积极落实。

二、2009年主要工作

一年来，我们重点抓了以下五个方面的工作

第一，切实加强促产促销工作和税收征管，促进全州财政收入保增长目标的实现。受全球金融危机影响，州内铁合金等骨干企业纷纷停产，煤炭、电力等行业利润也严重下滑。面对严峻的收入形势，各级财税部门坚持一手抓促产促销，一手抓依法治税；积极规范税收执法行为，堵塞流失漏洞，进一步加强对重点企业和主体税种的监管，抓好税收分析协调，认真研究解决税收征管中存在的问题，确保应收尽收。面对企业存在的流动资金不足，产品销售不畅等普遍性困难，财税部门在积极落实税收优惠政策的同时，政府采取了电价补贴、协调银行贷款等措施，以帮助企业保产促销。随着企业生产经营的恢复和扩大内需项目的实施，全州财政总收入实现了较快增长。前三季度分别完成10.61亿元、22.16亿元和32.73亿元，同比分别增长29.47%、28.96%和19.99%，增幅水平均位列全省前茅。全年完成财政总收入43.99亿元，提前一年实现财政总收入五年翻番目标。

第二，积极落实积极的财政政策，促进我州经济稳定增长。一是紧紧抓住国家实施积极财政政策机遇，通过调整支出结构，积极安排项目前期工作经费，促进向上争取项目资金工作的开展，共争取涉及廉租住房、城镇供水管网、农村公路、农村饮水安全等中央扩大内需项目1,126个，资金11.34亿元，并按照要求100%落实配套资金4.2亿元，有力地支持了廉租住房、交通、水利、人饮等民生工程的实施。二是认真实施家电和汽车摩托车下乡工作，全州财政部门共拨付家电下乡资金2,981万元、汽车摩托车下乡资金2,133万元，确保了中央扩大内需政策的兑现落实。三是继续推进州县共建财源建设，州级财政用年终超收900万元把第二批“州县共建”资金全部兑现完毕，并安排非公经济发展资金500万元等，支持了重点工程项目建设，为实现保增长目标作出了积极努力。

第三，加大以“三农”、教育等重点领域的投入，积极落实保障和改善民生各项政策。一是加大对“三农”的投入，积极落实强农惠农政策。全州共投入农、林、水事务方面的资金14.95亿元，同比增加3.57亿元，增长31%，促进了农业农村生产生活条件的改善；通过“一折通”发放涉农补贴资金7.1亿元，受益农户达76.8万户/337.2万人，农民人均受益由2008年的123.3元提高到210.56元。二是加大对教育、文化、科技和卫生事业投入，共投入31.40亿元，比上年增加3.37亿元，增长12.02%，促进了社会公共事业的发展。农村义务教育“两免一补”和提高农村中小学生均公用经费的财政政策得到落实，义务教育投入保障水平进一步提高。支持了科技成果的转化应用，促进了城乡公共卫生体系建设的发展，新型农村合作医疗参合人数达到301万人，参合率提高到96％。为做好甲型H1N1流感防控工作，及时安排资金启动应急防控预案，有力地确保了全州防控工作的顺利开展。三是加大对社会保障与就业资金投入，共拨付12.05亿元，比上年增加3.36亿元，增长38.56％。其中，投入城乡居民最低生活保障资金4.33亿元，比上年增加1.77亿元，增长69.14％，全州70.5万名低保对象应保尽保。四是投入农村危房改造资金1.29亿元，计划改造农村危房1.69万户，现已竣工1.41万户，占改造总任务数的83.43％，竣工率在全省排名第二。

第四，积极推进财政改革，不断完善财政管理机制。一是深化部门预算管理改革，提高预算编制质量。部门预算编制按照科学化、精细化的要求，扣除确保工资和机构基本运转经费后，严格按照保增长、保民生、保稳定和集中财力办大事的顺序安排资金，重点领域的投入得到进一步保证，部门预算的约束力进一步提高。同时，通过强化综合预算管理，整合预算内外资金和部门年终结余，增强了政府统筹调控能力。二是国库集中支付管理改革范围进一步扩大。2009年底，全州已有9个县(市)和州级实施了国库集中支付改革，州级通过完善财、库、银电子信息平台，所有财政拨款单位全部纳入集中支付，初步实现了国库集中支付方式无纸化管理和财、库、银电子自动对账改革，提高了资金拨付的安全性和支出管理规范性。三是国有资产管理得到加强和规范，州级在96个行政事业单位经营性国有资产进行清理的基础上，研究制定了行政事业单位国有资产的处置、报废管理办法，以进一步规范和加强行政事业单位国有资产管理。四是根据省政府关于政府非税收入管理改革的总体部署，我州启动了非税收入管理改革。2009年在州直5个部门和龙里县开展，已取得初步成效，今年将在全州逐步推开，实行“单位开票、银行代收、直缴财政、统筹安排”的电子网络化管理，促进“收支两条线”制度的落实。五是积极推进村级公益事业“一事一议”财政奖补试点工作。村级公益事业“一事一议”财政奖补试点，去年在瓮安县取得成功的基础上，我州进一步加大推进工作力度，瓮安、都匀、罗甸、长顺四个县(市)被列为省级试点县(市)，共开展试点项目共474个，总投资达1.8亿元，为加快我州社会主义新农村建设探索了新路子。

    第五，依法加强财政监督，不断提高财政管理水平。一是全州财政部门在及时拨付扩大内需项目资金和落实地方配套的基础上，加大对中央扩大内需项目的监管力度，重点对项目开工、工程进度、执行“四制”情况(项目法人制、招投标制、工程监理制、合同负责制)、资金使用情况和中央省有关扩大内需，促进经济增长政策措施的执行情况进行专项督促检查，检查覆盖面达全州项目总数的80％以上，针对存在的项目开工不及时、工程进度慢、资金到位不及时以及资金管理不规范等问题督促进行整改，促进了扩大内需项目资金的落实到位和安全运行。二是加强对财政专项资金的支出管理监督，对全州“三农”项目资金、农发扶贫资金等专项资金进行检查，进一步促进了资金、资产的规范管理。三是协同纪检、监察、审计等部门按照中央和省的统一部署，开展了全州“小金库”专项治理工作，对私设“小金库”的违规违纪单位和个人依法依纪进行处理，纠正了一些部门单位财经管理中的不合规行为，维护了财经纪律的严肃性。四是按照上级要求，会同纪检、监察、编制、人事等部门完成了对州直184个部门单位财政供养人员“吃空饷”的清理工作，清理“吃空饷”涉及金额305万元，对单位“吃空饷”经费进行了停拨或收回处理。五是在继续做好全州规范公务员津补贴的基础上，开展了农村义务教育学校绩效工资改革，促进了全州规范津补贴和绩效工资改革的顺利开展。

2009年，我州在金融危机严重影响的形势下，全州各级财税部门在州委的坚强领导下，认真贯彻落实党中央扩内需、保增长、保民生的一系列政策措施，促进了财政收入保持较高增长，重点支出得到较好保障。但我们也清醒地看到，我州财政运行中还存在较多的问题和困难：一是经济基础薄弱，发展后劲不足，财政持续增收的困难多。二是财政收入的结构性矛盾仍然存在，财政抗风险能力低。三是财政收支矛盾突出，对上级转移支付补助的依存度高，各项政策性支出和配套压力越来越大，财政保障能力不高，预算平衡难度加大。四是财政支出绩效水平有待一步提高，财政监管和财政管理改革需要进一步加强等。这些问题和困难，我们将高度重视，坚持用改革和发展的方法在今后工作中不断努力克服和解决。

三、2010年全州和州本级财政预算草案

（一）2010年预算编制的指导思想

2010年全州财政预算工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，继续深入贯彻落实科学发展观，认真落实省、州经济工作会议及省财政工作会议精神，坚持统筹兼顾、积极稳妥、留有余地的方针，合理安排预算收支规模；继续落实积极的财政政策，认真履行财政调结构、保增长的职能，促进全州经济增长与质量的统一；进一步调整和优化财政支出结构，坚持有保有压，努力增收节支，严格控制一般性支出，努力增加重点领域的投入，促进民生进一步改善；继续深化财政管理改革，推进依法理财，加强科学化精细化管理，提高财政资金使用绩效，促进全州经济社会又好又快发展。

（二）2010年全州和州本级财政预算安排

全州财政总收入安排53亿元，比上年完成数增长20.48%；一般预算收入安排24亿元，比上年完成数增长15.11%；全州安排一般预算支出安排71.54亿元(含省相对固定的各项专项补助)，比上年年初预算增加10.24亿元，增长16.70%。如果预算执行中省追加专款超过预计数，实际支出数还将加大。年度预算执行情况，我们将按照《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的要求及时向人大常委会报告。

2010年州本级财政收入预算：州级财政总收入安排10.7亿元，比上年完成数增长6.15%；一般预算收入安排2.21亿元，比上年预算数增长13.88%，比上年完成数下降12.65%(主要是剔除国土部门上年一次性收入因素)。其中：税收收入1.49亿元，比上年预算数增长44.66%，比上年完成数增长0.68%。一般预算收入加上相对固定的上级转移支付各项补助收入等5.88亿元，与各县体制结算收入0.60亿元及上年滚存结余0.94亿元(含结转省专款)，收入合计9.63亿元。

2010年州本级财政支出预算:州本级一般预算支出安排8.48亿元(含省下达州相对固定补助、上年结转省专款等)，比上年预算数增加0.30亿元，增长3.67%(主要是上年结转减少1.25亿元，扣除上年结转因素增长18.95%)。州级预算稳定调节基金继续安排0.50亿元。专项上解上级支出0.07亿元。补助下级支出0.57亿元。支出合计9.62亿元。

州本级支出预算按照保工资、保运转、保民生、保稳定和促发展的精神,专项经费安排(不含省专款及专项结转)继续对教育、农业、社会保障、卫生等重点领域投入给予重点保障。其中，教育方面1.40亿元，比上年增长14.15%；科技方面0.11亿元，比上年增长20.00%；社会保障方面0.42亿元，比上年增长11.65%；医疗卫生方面0.69亿元，比上年增长13.47%；农业方面0.81亿元，比上年增长31.91%；文化方面投入0.15亿元，比上年增长18.89%，环境保护支出0.08亿元，比上年增长15.6%。

2010年州本级预算平衡预计:上述收支预算安排财政收入9.63亿元，财政支出9.62亿元。收支相抵，州本级一般预算收支年终预计结余0.01亿元。

2010年州本级基金预算安排：收入。根据2009年收入完成及收费项目变动情况，2010年共安排基金预算收入3,445万元，加上结转上年省专款3,367万元，收入合计6,812万元。本级预算收入3,445万元的项目为：地方教育费附加收入500万元(主要随烟厂“增消”两税附征)，残疾人就业保障金收入120万元，政府住房基金收入1,200万元，国有土地使用权出让金收入1,500万元、新型墙体材料专项基金收入95万元，散装水泥专项基金收入30万元。支出。根据各项基金收入预算和上年结余结转情况，全年共安排基金预算支出6,812万元。其中，地方教费附加育支出500万元、政府住房基金支出1,200万元、新增建设用地有偿使用费支出3,367万元、国有土地使用权出让金支出1,500万元、残疾人就业保障金支出120万元，新型墙体材料专项基金支出95万元、散装水泥专项基金支出30万元。

四、全面完成2010年财政预算任务的主要措施 

2010年是实施“十一五”规划的决战之年，全州财政工作要继续深入贯彻落实科学发展观，以中央、省、州经济工作会议精神确定的保增长、促发展为目标，围绕全州工作大局，继续落实好积极的财政政策，努力保证财政预算任务和各项财政工作目标的实现。要重点抓好以下五个方面的工作：

第一，继续落实积极财政政策，努力促进财政收入目标的实现。进一步认清国内经济运行形势，增强信心，继续抢抓国家实施积极财政政策发展机遇，积极向上争取扩大内需项目资金，加强项目的实施和资金管理监督，着力提高资金使用绩效，促进我州财政经济结构的调整，完善我州基础设施项目建设；建立健全我州支持经济发展的投入机制，切实落实好扩大内需的各项政策措施，做强做大我州特色优势产业；以促产增收为抓手，运用和发挥财政资金的导向作用，完善财政政策激励机制，支持产业结构调整和重点项目建设，充分调动和发挥州、县(市)加强财源建设的积极性，在努力培植新税源的同时，继续挖掘存量税源的潜力，在促进全州经济持续向前发展的同时，确保财政总收入比上年增长20%以上，实现53亿元以上的目标。

第二，切实加强税收征管，确保各项财政收入及时入库。以促产增收服务为基础，进一步强化落实收入目标责任制，细化分解和落实财政收入目标；密切关注税源变化情况，加强对重点行业生产经营情况和税源变化的预测分析及工作调度，加强重点税源的税收征管；狠抓煤炭企业整合和加强矿产资源类税收的征管，增强工作的预见性和征管的主动权；以非税收入管理改革为契机，严格财政性资金“收支两条线”管理，确保行政事业性收费、国有资产经营收入和土地收益金等非税收入及时入库；加大税收稽查和税收专项检查力度，严厉打击偷、逃、骗税等违法行为，切实做到依法治税，确保财政收入应收尽收。

第三，努力保障和改善民生，促进全州经济社会稳定发展。坚持以民为本，增加对“三农”、教育、社会保障、医疗卫生等重点支出的投入。在服务“三农”方面，进一步加大对“三农”的保障力度，推动支农资金整合工作，致力提升农业经济效益，促进农民增产增收；在加大教育投入方面，要切实巩固“两基”成果，落实好家庭经济困难学生资助政策，健全“以县为主”的农村义务教育保障机制，进一步落实好“两免一补”政策，改善农村中小学办学条件，积极支持中小学校舍安全工程建设。继续强化城乡低保、养老、工伤、医疗、失业、生育等社会保障工作，大力推进保障性安居工程建设，落实好促进就业再就业的各项财税政策，继续加大助医、助学等专项救助力度，提高农村合作医疗资金筹集管理，完善县(市)、乡(镇)、村三级医疗服务网络和服务体系，提高城乡社会保障水平，促进城乡和谐发展。

第四，进一步强化财政预算管理，提高资金使用绩效。按照建立公共财政的总体目标，积极推进财政预算管理体制改革，完善公共财政预算、政府性基金预算，研究建立国有资本经营预算。一是进一步加大部门预算管理改革力度，强化部门预算的编制和执行主体责任，积极试行财政专项资金安排“竞争性立项”管理和加强支出绩效考评，提高财政支出安排的科学性和效益性，促进预算资金分配规范、公平和透明。二是进一步加大国库集中收付制度改革，加强会计核算管理，严格执行现金交易管理规定，加大政府采购、车辆费、会议费、接待费和大宗办公用品采购等国库直接支付的力度。三是研究建立科学的绩效评价制度，逐步健全政府投资项目决策机制，完善重点项目专家论证制度、招投标制度和责任追究制度，提高财政投入管理水平。四是切实加强国有资产管理，进一步加大行政事业单位国有资产管理改革力度，认真开展产权登记，理顺国有资产所有权、收益权和处理权，促进国有资产的有效配置和保值增值。五是进一步改进和完善政府采购管理，引入采购代理竞争机制和对供应商的资质审查和监督制约机制，切实提高政府采购质量和效益。六是进一步加大村级公益事业“一事一议”财政奖补试点工作推进力度，加大政府投入和试点工作的宣传力度，探索利用村级公益事业“一事一议”财政奖补工作机制实施财政支农扶贫项目，确保财政扶农惠农资金发挥更大效益。

第五，进一步加强财政监督，促进依法理财、科学理财。一是抓好收入监督，重点对主体税种、税源大户、土地出让金征收情况进行检查；二是抓好支出监督，严格预算管理，发扬勤俭节约传统，提倡过紧日子，加强对教育、科技、社会保障、医疗卫生等涉及民生资金的跟踪监督检查，促进部门单位严格按预算使用资金，确保涉及民生的资金安全运转和有效使用；三是进一步强化财政内部资金运行和分配规范化管理和制衡监督，确保财政资金安全；四是抓好会计后续培训和管理监督，继续开展预算单位会计信息质量检查，严肃查处做“假账”和扰乱财经秩序的行为，促进依法理财、科学理财水平的进一步提高。

第六，进一步加强以廉政建设为重点的财政队伍建设，促进财政事业健康发展。一是围绕“素质全面、业务过硬、作风优良、廉洁高效”的要求，进一步加大财政机关自身的廉政建设力度，强化财政内部重点部位、重点环节、重点人员在权力运行中的制约监督，进一步规范财政资金的审核、分配、拨付的操作程序，确保财政干部当好党和人民放心的理财人。二是以内强素质，外树形象为基础，加大学习和培训教育的力度，着力提高财政干部的政治思想素质和业务工作素质，建立一支作风优良，业务过硬的财政队伍，促进我州财政事业的健康发展。

各位代表：2010年的财政工作任务十分繁重而艰巨，困难很多，但是，完成任务目标的有利条件也很多。我们相信，在州委的坚强领导下，通过全州上下坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，振奋精神，开拓创新，扎实工作，一定能够完成2010年各项财政工作任务，为加快我州经济社会发展做出新的贡献！