黔南州人民政府关于2023年上半年全州和州本级财政 预算执行情况的报告

（黔南布依族苗族自治州第十五届人民代表大会常务委员会

第十四次会议上）

州财政局局长  龚传贵

州人大常委会：

受州人民政府委托，现将2023年上半年全州及州本级财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2023年上半年预算执行情况

今年以来，全州各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持以高质量发展统揽全局，在州委的坚强领导下，在州人大的监督支持下，按照州十五届人大第二次会议审议通过的政府工作报告和预算报告决议要求，坚持系统观念，充分发挥财政职能作用，加强财政资源统筹，加大基本民生投入，切实兜牢“三保”底线，更好服务经济社会发展，持续防范化解债务风险，全州预算执行情况总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1．全州一般公共预算执行情况。全州一般公共预算收入完成58.64亿元（含双龙经济区1.41亿元），占预算49.5%，增收 14.9亿元，增长34%（主要受上年大规模留抵退税基数较低影响，下同）。其中：税收收入完成31.18亿元，增收 13.41 亿元，增长75.5%；非税收入完成27.46亿元，增收1.47亿元，增长5.7%。全州非税收入占比46.8%，占比同比下降12.6个百分点。全州一般公共预算支出完成209.75亿元，占预算52.4%，增支26.12亿元，增长14.2%。其中：九项重点民生支出166.10亿元，增支24亿元，增长16.9%，占一般公共预算支出比重为79.18%，较上年同期提高1.8个百分点。

2．州本级一般公共预算执行情况。州本级一般公共预算收入完成11.56亿元，占预算51.6%，增收2.73亿元，增长31%。其中：税收收入7.12亿元，增收3.55亿元，增长99.4%；非税收入4.44亿元，减收0.82亿元，下降15.6%。非税占比为38.4%，占比同比下降21.2个百分点。州本级一般公共预算支出完成42.46亿元，占预算64.8%，增支10.1亿元，增长31.2%。其中：九项重点民生支出完成38.47亿元，占一般公共预算支出90.6%。

（二）政府性基金预算执行情况

全州政府性基金预算收入完成21.87亿元，占预算15.1%，减收0.53 亿元，下降2.4%，主要受房地产市场持续低迷影响，国有土地使用权出让收入进度较慢。全州政府性基金预算支出完成44.20亿元，占预算40.8%，减支6.98亿元，下降13.6%，主要是国有土地使用权出让收入减少，安排的支出相应减少。

州本级政府性基金预算收入完成0.57亿元，占预算31.57%，增收0.4亿元，增长225.8%，主要是加快土地指标开发及流转收入进度。州本级政府性基金预算支出完成1.09亿元，占预算30.8%，增支0.5亿元，增长85.15%，主要是专项债券利息及土地开发项目支出等。

（三）国有资本经营预算执行情况

全州国有资本经营预算收入完成0.93亿元，占预算31.7%，增收0.29亿元，增长45.3%，主要是县（市）加快国有资本经营收入征收力度。全州国有资本经营预算支出完成1.46亿元，占预算51.4%，增支0.93亿元，增长174.15%，主要是县（市）对国有企业资本金注入有所增加。

州本级国有资本经营预算收入完成2万元，占预算0.4%，增收2万元，主要是州属国有企业国有资本收益需按程序完成财务决算审计后再核定征收，一般为下半年入库。州本级国有资本经营预算支出完成23万元，占预算3.1%，减支248万元，下降91.51%，主要是州属国有企业公益性岗位补助上年从国有资本经营预算安排，今年从一般公共预算安排。

（四）全州社会保险基金预算执行情况

全州社会保险基金预算收入完成55.85亿元，占预算59.76%，增长9.47%。全州社会保险基金预算支出完成40.27亿元，占预算48.63%，增长10.62%。

州本级社会保险基金预算收入完成43.86亿元，占预算63.47%，增长9.65%。州本级社会保险基金预算支出完成28.91亿元，占预算48.73%，增长11.7%。

（五）中央和省补助资金到位情况

中央和省共下达我州补助资金293.16亿元，与去年同期基本持平。其中：一般性转移支付274.15亿元（州本级62.14亿元，县级212.01亿元）；专项转移支付17.91亿元（州本级9.85亿元，县级8.06亿元）；政府性基金转移支付1.04亿元（州本级0.49亿元，县级0.55亿元）；国有资本经营转移支付681万元（州本级379万元，县级302万元）。

（六）州本级对下转移支付情况

州本级共下达各县（市、区）转移支付19.91亿元，其中：转下达省级转移支付9.27亿元，一般性转移支付9.49亿元（主要为体制改革补助），专项转移支付1.15亿元（主要为州级民生配套资金）。

（七）州本级预备费、预留费安排及使用情况

根据《预算法》按一般公共预算支出额的1%—3%设置预备费有关规定，年初州本级共安排预备费5,000万元，上半年已拨付1,059万元，主要为疫情防控医务人员临时补助556万元、跨省外出务工农村劳动力健康小药包补助170万元、重症床位建设补助71万元、方舱医院运行经费补助68万元、州属学校核酸检测经费补助62万元等。

年初州本级共安排预留费4,000万元，上半年已拨付2,049万元。主要是：黔南高新区财税分成补助1,374万元、普惠金融发展州级配套资金488万元等。

（八）地方政府债务情况

2022年省财政厅批准我州地方政府性债务限额1,115.43亿元，截至6月末全州政府债务余额1,113.84亿元，全州政府债务余额未超过本地区政府债务限额，其中：一般债务532.02亿元，专项债务581.82亿元。州本级政府债务余额189.38亿元（州本级70.54亿元，都匀经开区118.84亿元），其中：一般债务9.49亿元，专项债务179.89亿元。全州获得新增地方政府债券资金12.46亿元，其中：一般债券2.02亿元、专项债券10.44亿元。

二、上半年重点工作推进情况

（一）坚持组织收入核心，全面提升财政综合实力。一是全力提升征管效能。围绕年度收入目标，加强州县联动和财税部门协作，紧盯重点纳税企业，抓好退税企业征管，挖掘增量税源，推动税收收入恢复性增长及新兴产业税收增长，上半年税收收入同比增长75.6%，增幅排全省第1位；新能源材料产业成为我州新增税源，13家新能源企业完税2.03亿元，同比增长74.6%。二是全力培育实体经济。州本级拨付黔南高新区财税奖补资金1,374万元，支持高新区基础设施建设，不断提升园区承载能力和招商引资吸引力。安排市场主体培育奖补资金1,769万元，支持市场主体扩大总量、优化结构、提升品质。三是全面强化争资争项。持续深挖新国发2号文件和国务院稳经济一揽子政策机遇，上半年共获得上级资金293.16亿元，剔除上年一次性因素后，同口径增加18.4亿元，增长6.8%。其中：争取教育强国、重点生态修复、优质高效医疗体系等中央基建资金6.9亿元，为我州补齐短板扩大有效投资提供支持。

（二）坚持推动财政政策落实，全力支持经济高质量发展。一是全力支持产业发展。州本级安排“四化”产业发展资金7,869万元，磷石膏奖补资金2,000万元，支持实施工业倍增行动，保障重大项目建设前期手续办理，支持农业龙头企业发展壮大，推动旅游产业恢复性增长。二是积极落实助企纾困政策。落实好国家和省各项延续和优化实施税费优惠政策，上半年新增减税降费6.97亿元，惠及企业8.61万户。实施中小企业“采购优待”政策措施，给予中小微企业采购“优先”、预留“加额”等政策优惠，全州适宜中小企业提供采购的预算资金15.78亿元，其中面向中小企业预留采购份额13.22亿元，占比达83.76%。三是积极引导社会资本投入。上半年全州争取“四化”及生态环保、新动能基金项目11个，投放资金14.5亿元，居全省第2位，带动银行贷款及社会资本投入17.49亿元，积极发挥财政资金撬动作用。

（三）坚持保障和改善民生，全力推动财政资金惠企利民。一是切实兜牢“三保”底线。树牢“过紧日子”思想，努力增收节支，库款安排坚持“工资优先、基本民生优先、直达资金优先”原则，对国家和省民生政策应保尽保，上半年全州“三保”支出完成133.81亿元，占预算的51.8%。二是支持教育优先发展。全面落实农村学前营养改善计划、城乡义务教育生均公用经费、困难学生资助等惠民政策，上半年教育支出41.47亿元，占一般公共预算支出的19.8%，全州一般公共预算支出中教育支出占比排首位。三是持续推进惠民补贴集中发放。制定《2023年贵州省惠民惠农财政补贴资金“一卡通”集中统发州级目录》，将53项惠民惠农补贴纳入统发目录，上半年累计发放生态护林员补贴、耕地补贴等各项补助13.73亿元，发放进度52.44%，排全省第3位。四是拓宽直达资金监控范围。首次将与中央直达资金对应的学生资助、优抚对象补助、基本公共卫生服务等州级配套资金纳入监控系统，深入推动直达资金直达基层、直接惠企利民。上半年纳入直达资金管理项目共29项，涉及资金126.44亿元，其中州级资金6项，涉及资金5,412万元。

（四）坚持推动财政管理改革，全面提升财政治理能力水平。一是建立健全专项资金管理制度。在全省各市州中率先出台《黔南州州级财政专项资金管理办法》，配套制定《黔南州地方政府新增专项债券管理办法》《黔南州医疗保险基金管理办法》等系列制度，建立专项资金全过程管理机制。二是深入推进预算管理改革。深入推进预算一体化建设，结合实际修订完善深化预算管理1+3配套制度，积极推进预算（投资）评审与绩效管理深度融合。上半年州本级对45个项目开展预算评审，涉及资金2.52亿元，对20家预算单位75个项目实施重点绩效评价，涉及资金7.01亿元。三是持续深化财政内控建设。制定出台州级财政内部控制“1+N”防控办法，强化对财政重要业务、关键环节、高风险领域的监督制衡，有效防范业务风险和廉政风险。四是创新政府采购监督管理模式。建立完善政府采购监管平台和电子卖场，对限额标准以下、集中采购目录内的货物和服务，要求全部通过省政府采购电子卖场采购，规范单位零星采购行为。上半年州本级通过省级电子卖场累计采购1,911万元，节约资金178万元，节约率8.5%。五是发挥财会监督职能。制定印发《黔南州财会监督专项行动方案》，围绕基层“三保”、暂付款管理等12个领域开展专项监督。通过自查和复查共发现问题185个，涉及资金151.64亿元，扎实做好整改督促，推动财经秩序持续好转。

三、预算执行存在的问题和困难

虽然上半年预算收支总体平稳，但仍然面临一些困难和问题，下半年财政运行形势依然严峻。主要表现在：一是收入质量仍然不高。全州税收收入执行率仅为45%，未达序时进度，非税收入占比高达46.8%，占比超60%的有3个县。二是基金收入减收风险较大。受房地产市场持续低迷影响，国有土地出让进度缓慢，上半年基金收入执行率仅为15.1%，全年面临较大减收风险，预计将对预算平衡、债务风险防范带来较大影响。三是资金运行风险较大。因可用财力和资金不足，基层财政资金兑付风险上升，重点领域支出保障能力受限。

四、2023年下半年工作措施

（一）聚焦重点财源强征管，全力以赴完成财政收入目标。一是强化税收收入征管。紧盯福泉瓮安磷化工产业、新能源产业市场价格波动变化，加强重点税源征管和欠税清缴，对预计税收减收较大的县（市）加强实地督导，摸清底数，努力提高税收收入占比，进一步优化财政收入结构。二是加强非税收入征管。实事求是加强行政性事业收费、罚没收入、矿业权出让等非税收入征管，确保应收尽收、应缴尽缴。三是加强土地出让收入征管。建立土地出让宗地监测台账，精准掌握后续出让计划，指导县（市）加快土地报批和招拍挂进度，依法依规加强欠缴出让收入和划拨出让收入征管，努力完成基金收入目标。

（二）聚焦财政运行强监测，全力确保基层财政平稳运行。一是强化州级统筹。按照“分区监测、分县包保”原则，对县（市）收入情况、库款情况、“三保”情况等实时监测、实时提醒，全力以赴促进基层财政平稳运行。二是算好平衡账。合理预测基金收入减收对预算平衡影响，加大存量资金盘活力度，大力压减一般性、非重点、非刚性支出，调整优化支出结构，千方百计腾出财力空间确保“三保”和重点领域支出不受影响。三是加强库款管理。强化库款运行跟踪监测，对违规划转、违规转款等行为实时预警提示，结合实际建立完善全州财政资金调度管理制度，缓解县（市）库款压力。

（三）聚焦财会监督强整改，全力推进财经秩序持续好转。

一是从严加快问题整改。以高度的思想自觉和行动自觉，扎实做好财会监督专项行动、各级审计、巡视巡察、人大联网监督等指出问题整改工作。认真分析问题原因，坚持问题导向，压实整改责任，强化整改督促，采取强有力的措施逐项推进问题整改。二是强化建章立制。坚决扛起责任，对典型性、普遍性、倾向性问题举一反三，进一步强化制度建设和内控建设，建立健全长效机制，扎实做好整改“后半篇文章”。

（四）聚焦分子分母两端发力，全力防范化解债务风险。扎实开展“守橙”攻坚专项行动，坚决守住不发生系统性区域性风险底线。一是组建工作专班。抽调财税、自然资源等部门业务骨干集中办公，围绕增收化债工作目标，建立“一日一调度、一周一分析”工作机制，重大问题及时下沉县（市）开展实地督导，依法依规加强收入征管，采取有效措施推进债务化解。二是强化政策争取。指导县（市）科学合理制定化债方案，最大限度、最大力度向上级争取化债试点置换我州高风险地区隐性债务，举全州之力防范化解地方债务风险。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年，我们将在州委的坚强领导下，在州人大的依法监督下，认真落实本次会议审议意见，充分发挥财政职能作用，攻坚克难、奋勇争先，抓好积极财政政策落地见效，加快推动黔南高质量发展实现新跨越，以推动高质量发展成效检验主题教育成果，奋力谱写中国式现代化贵州实践黔南新篇章！ 

以上报告，请予审议。