黔南州人民政府关于提请审议2023年州本级财政预算调整方案（草案）议案的说明
（2023年10月16日在黔南布依族苗族自治州第十五届
人民代表大会常务委员会第十五次会议上）
州人民政府副州长 杨再军
州人大常委会：
为综合全面反映财政收支预算情况，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《贵州省预算审查监督条例》有关规定，现我代表州人民政府将2023年州本级财政预算调整方案报告如下。
一、一般公共预算调整事项
州本级一般公共预算支出总计调增10.58亿元。
（一）调整原因
一般公共预算收入总计增加10.58亿元。
1．一般公共预算收入调增1.53亿元。一是根据省财政厅、省税务局关于新增耕地指标流转收入征管有关规定，从2023年4月起，州本级新增耕地指标流转收入从政府性基金预算转列一般公共预算管理（下同），故非税收入相应调增1.23亿元；二是根据州自然资源局预测，今年耕地指标流转收入预计增加0.3亿元。州本级一般公共预算收入预算数由22.4亿元调整为23.93亿元，调增1.53亿元。
2．转移支付收入调增7.94亿元。因均衡性转移支付增加0.89亿元，以及教育社保卫生等共同事权转移支付增加7.05亿元，州本级转移支付收入由34.13亿元调整为42.07亿元，调增7.94亿元。
3．上年结转调增1.13亿元。根据2022年年终结算情况，上年结转由7.23亿元调整为8.36亿元，调增1.13亿元。
4．调入资金调减0.02亿元。因国有资本经营预算可调入资金减少，调入资金由0.04亿元调整为0.02亿元，调减0.02亿元。
（二）调增支出方向
1．一般公共预算支出增加6.9亿元。增支事项：一是城乡居民基本养老保险州级配套资金0.38亿元由对下补助支出调整为本级支出；二是土地指标开发成本性支出增加0.4亿元；三是因上级转移支付调整教育、社保、卫生健康支出增加7.05亿元；四是州本级教育支出调增0.5亿元。减支事项：全面落实中央和省关于政府“过紧日子”工作要求，开展财政资金清理收回当年预算资金1.43亿元。
2．州对县转移支付补助支出增加0.88亿元。增支事项：一是将原政府性基金预算安排对下转移支付0.26亿元调整为一般公共预算安排；二是将上年结转债务风险补助资金1亿元调整为对下补助支出。减支事项：将城乡居民基本养老保险州级配套资金0.38亿元调整为本级支出。
3．调出资金增加1.42亿元。为确保贵南高铁等专项债券项目利息支出足额安排，从一般公共预算调入政府基金预算1.42亿元。
4．结转下年支出增加1.38亿元。
按此调整后，2023年州本级一般公共预算收支总计分别由年初预算的78.6亿元调整为89.18亿元，调增10.58亿元。收支平衡。
二、政府性基金预算调整事项
政府性基金预算支出调增0.72亿元。
（一）调整原因。政府性基金预算收入总计增加0.72亿元。一是省级下达州本级新增专项债券0.49亿元，相应增加地方政府专项债务收入0.49亿元。二是根据2022年政府性基金预算年终结算情况，上年结转增加0.04亿元。三是为确保贵南高铁等专项债券项目利息支出足额安排，从一般公共预算调入资金1.42亿元。四是因州本级新增耕地指标流转收入从政府性基金预算转列一般公共预算，故政府性基金预算收入调减1.23亿元。
（二）调增支出方向。增支事项：一是2023年新增专项债券安排州中医医院业务综合楼建设项目支出0.49亿元；二是政府专项债券利息支出调增0.49亿元。减支事项：对下补助支出调减0.26亿元。
按此调整后，2023年州本级政府性基金预算收支分别由年初预算的3.54亿元调整为4.26亿元，调增0.72亿元。收支平衡。
三、国有资本经营预算调整事项
国有资本经营预算支出调增517万元。
（一）调整原因。国有资本经营预算收入增加517万元。一是经核算州属国有企业上缴利润收入增收245万元；二是国有资本经营预算上级补助收入增收379万元；三是根据2022年国有资本经营预算年终结算，上年结转增加76万元；四是根据州医疗集团相关请示，原计划纳入国有资本经营预算收入的云健公司大数据平台收益等暂未落实，上缴利润收入调减183万元。
（二）调增支出方向。一是州对县转移支付支出调增379万元；二是结转下年支出调增321万元；三是调入一般公共预算资金调减183万元。
按此调整后，2023年州本级国有资本经营预算收支分别由年初预算的737万元调整为1254万元，调增517万元。收支平衡。
四、州本级地方政府债务情况
2022年，省财政厅批准州本级地方政府债务限额190.57亿元，实际债务余额188.89亿元。截至目前，2023年州本级地方政府债务限额尚未下达，省财政厅下达州本级新增地方政府专项债券资金0.49亿元，州本级债务余额为189.38亿元（其中：一般债务9.49亿元，专项债务179.89亿元）。
五、其他报告事项
（一）除以上调整事项外，社会保险基金预算不作调整。
（二）因新增耕地指标流转收入从政府性基金预算转列一般公共预算收入，州本级非税占比将大幅提高，预计将达40.25%。从目前收入形势看，全州房地产市场起色不大，税收收入要完成年初预算数存在较多不确定性因素，我们将努力挖掘潜在税源、培育新兴税源，尽最大努力完成目标。预算执行中因政策和市场影响等原因涉及支出预算调整事项，我们将及时向州人大常委会报告。
预算执行中，受上级政策影响，中央和省实际下达的转移支付收入将有所调整，州本级支出将会随之调整，最终执行情况届时将按程序向州人大常委会报告。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将严格按照《预算法》《预算法实施条例》《贵州省预算审查监督条例》有关规定，自觉接受人大监督，统筹做好全年各项财政工作，确保年度预算收支平稳运行。
以上报告，请予审议。
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